Сколько отчисление в пенсионный фонд с зарплаты

Содержание

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Ежемесячные отчисления на пенсионные накопления постоянно пересматриваются правительством, чтобы обеспечить нынешним работникам будущие достойные выплаты. Отчисления в ПФР платят, как правило, работодатели и не высчитывают их из зарплаты сотрудников – это отдельный обязательный платеж, который зависит от категории деятельности и размера заработной платы. Пенсия формируется также и для самозанятого населения и одиночек-ИП – только в этом случае платить за себя приходится самостоятельно. В этом материале вы найдете подробную информацию об отчисляемых в ПФР процентах по всем основным категориям.

Основные проценты для трудоустроенных

Вопреки ожиданиям населения в 2018 году тарифные ставки по выплатам в Фонд не увеличились, зато увеличилась предельная сумма годовой зарплаты, с которой уплачивается ставка. В 2019 году общий взнос за работников (будь то работающих на ИП или на обычную организацию) составляет 22 процента. Как только зарплата работника поднимается до 1 миллиона 150 тысяч рублей за год (чуть больше 95 тысяч в месяц), ставка по отчислениям с суммы превышения падает до 10 процентов.
Кроме этого, работодатель платит в ФСС и в ФОМС в общей сложности 8 процентов (2.9+5.1). Общая сумма отчислений на работника, у которого зарплата меньше установленного лимита таким образом составляет 30 процентов.

Сниженные тарифы для отдельных видов деятельности

С 2019 года некоторые категории плательщиков перестали пользоваться льготными тарифами на отчисления в ПФР – в частности это касается хозяйственных субъектов, которые внедряли новые технологии по договорам в ОЭЗ. Ставка по этому виду деятельности вернулась к не льготным 20%. Для общих субъектов хозяйствования ставка также перестала быть льготнойи вернулась к стандартным общим значениям в 22% до лимита и 10% после лимита. Другие виды работ и пониженные проценты на них:
Сферы деятельности Процентная ставка, %
Информационные технологии, в том числе выпуск анимационных продуктов (юрлица) 8
Производства, которые выпускают одежду и бумажные изделия 20
Образование и благотворительность
Здравоохранение
Искусство и культура
Спорт
Аптечные организации
Задействованные на проекте «Сколково» 14
Участники СЭЗ (ИП и юрлица) 6
Юрлица-резиденты опережающих развитие территорий (включая ИП) Юрлица-резиденты порта «Владивосток» и экономической зоны Калининградской области (включая ИП)

Добавочные проценты для отдельных категорий работников

Отдельной категорией считаются те работники, которые задействованы на предприятиях с тяжелыми или вредоносными условиями труда – полные списки приведены в первой части 30-ой статьи 400-ФЗ. Здесь применяется раздел на те организации, которые произвели оценкуусловий труда, и те, которые не позаботились об этом. При наличии проведенной оценки для расчета дополнительного взноса в ПФР учитывается подкласс вредных и опасных условий:
Категория условий Добавочная ставка, %
Оптимальные и допустимые уровни (1 и 2 классы) Не рассчитывается – 0.
Вредный уровень — подклассы:
3.1 2
3.2 4
3.3 6
3.4 7
Опасный уровень (4 класс) 8

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Если оценка не проведена, применяется общая тарификация дополнительных отчислений по спискам 1 и 2 30 статьи закона 400-ФЗ:
  1. Первый список – горячие цеха, подземные работы и т.д. Добавочная ставка – 9%.
  2. Второй и малые списки – те, кто работает на тяжелых работах. Добавочная ставка – 6%.
Такие отчисления позволяют подобным работникам формировать более высокие пенсионные накопления. Еще две категории работников имеют повышенные отчисления в Пенсионный Фонд:
  1. Члены экипажей воздушных судов – надбавка в 14%.
  2. Люди, осуществляющие горные работы – надбавка 6.7%.

Отчисления при зарегистрированном ИП

Особые тарифы применяются для индивидуальных предпринимателей. Сумма зависит от того, есть ли у ИП работники или нет:
  1. При наличии сотрудников применяются стандартные ставки на них 22 и 10 процентов.
  2. «На себя» при доходе менее 300 тыс. руб. ИП платит фиксированную ставку — 29 тысяч 354 рубля.
Когда доход начинает превышать указанный лимит, на разницу (доход минус лимит) начисляется еще одна ставка – 1%.
Для ИП также устанавливается верхний предел выплат за расчетный период – взносы на пенсию не могут превышать 234 тысяч 832 рубля.

Процент отчислений при заключенном ГПД

При заключении гражданско-правового договора отчисления в ПФР рассчитать сложнее. Здесь есть несколько правил:
  1. Если работник имеет ИП, то платит взносы как ИП самостоятельно.
  2. База для выплаты – это размер вознаграждения. При этом если деятельность была интеллектуальной или авторской, от базы отнимаются расходы на осуществление работы, но только если их можно подтвердить документально.
  3. Если расходы нельзя никак обозначить, от вознаграждения отнимается определенный процент (для разных видов деятельности – свой), и на остаток вознаграждения начисляется ставка ПФР.
  4. Сумма, которая передается в ПФР на формирование накоплений, составляет стандартные 22 и 10 процентов.
Читать еще:  Расторжение кредитного договора до первого платежа
База для отчисления ставки ПФР для разных категорий работ по ГПД:
Типы работ Процент от вознаграждения, на который начисляется ставка ПФР
Скульптура, декорации, графика, создание монументов и т.д. 60%
Музыкальные произведения для театра, оркестра, фильмов и ТВ
Сценические произведения (балет, опера)
Фотографии 70%
Дизайн и архитектура
Художественные работы, графические работы
Изобретения (промышленность, полезные модели, селекция, открытия в области науки)
Видео, фонограммы, аудиозаписи, эфирные записи
Музыка 75%
Исполнение произведений, выступления 80%
Литература
Письменные научные работы

Порядок и сроки уплаты пенсионных отчислений

Для наемных работников и индивидуальных предпринимателей сроки, в которые необходимо предоставить отчетность и уплатить взносы разнятся, как и их подсчет.

Общие

Наемным рабочим отчисления производятся каждый месяц с заработной платы. Применяемая формула:

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

(Сумма зарплаты с начала года до конца текущего месяца (база) * тариф (общий, пониженный или повышенный)) – сумма уже заплаченных в ПФР отчислений за все месяцы с начала года до начала текущего месяца. Важно! С недавних пор взносы перестали округляться до рублей и производятся полностью до копеек. Сроки оплаты в общем порядке – 15 день следующего месяца или ближайший рабочий после него день (если 15 припал на праздник или выходной). Всю отчетность следует сдавать ежеквартально.

Для ИП

Индивидуальные предприниматели переводят взносы в ПФР «за себя» один раз:
  1. Основная фиксированная сумма оплачивается до конца текущего расчетного года.
  2. Дополнительная сумма при превышении порога доходов (1 процент) – до 1 июля следующего года.
Если статус ИП просуществовал меньше 12 месяцев, производится перерасчет взноса на количество времени, которое действовал статус индивидуального предпринимателя. Сроки оплаты те же. При наличии работников ИП перечисляет за них взносы на общих условиях как работодатель. Пенсионные отчисления с зарплаты — это обязательные и систематические платежи, которые работодатель перечисляет в бюджет. От добропорядочности нанимателя зависит размер будущей пенсии подчиненного. Разберемся в особенностях пенсионного обязательного страхования трудящегося населения. Страховое обеспечение граждан — обязательство, которое несут российские работодатели. Все: и компании, и госучреждения, и коммерсанты — обязаны перечислять страховые взносы за своих подчиненных. А предприниматели обязаны платить еще и за самих себя. Структура страховых взносов предусмотрена 34 главой НК РФ и законом № 125-ФЗ. За каждого работника должны перечислять:
  • ОПС — пенсионное обеспечение — львиная доля от общей суммы платежей. За счет взносов на ОПС формируется будущая пенсия;
  • ОМС — второй по значимости платеж. За счет ОМС граждане могут рассчитывать на бесплатное медицинское обслуживание в учреждениях здравоохранения;
  • ВНиМ — фонд, за счет которого оплачиваются пособия по болезни, декретные, по уходу за детьми и прочие выплаты;
  • НС и ПЗ — размер платежа зависит от основного вида деятельности работодателя. Средства обеспечивают оплату пособий от производственных травм, несчастных случаев и профессиональных заболеваний.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Отказаться от страхового обеспечения невозможно. Платить взносы приходится ежемесячно — до 15 числа месяца, следующего за отчетным.

Какие отчисления в Пенсионный фонд идут с нашей зарплаты

Напрямую в ПФР работодатели больше ничего не платят. Теперь страховое обеспечение зачисляют в ИФНС (налоговая). Инспекция анализирует своевременность и полноту расчетов с государством и только потом переправляет средства в Пенсионный фонд. Начисление страхового обеспечения производится только при официальном трудоустройстве. То есть сотрудник должен работать по договору. Причем категория договора влияет на состав выплат: по договору гражданско-правового характера взносы по ВНиМ не начисляют. А ОПС платится в любом случае. Начисляют взносы только на облагаемые суммы, которые выплачиваются в качестве вознаграждения за труд. Примерами таких выплат являются:
  • должностной оклад;
  • надбавка за вредность;
  • премия за качество работы;
  • доплата за совместительство;
  • территориальный повышающий коэффициент;
  • оплата работы за ночное время;
  • тарифная ставка;
  • иные выплаты за отработанное время.
Компенсационные выплаты и некоторые пособия обложению не подлежат. Например, пособие по болезни или декретная выплата не облагается страховыми взносами. Материальная помощь до 4000 рублей тоже исключается из облагаемой базы.
Читать еще:  Перевод пенсии в негосударственный пенсионный фонд

Сколько это процентов

Российское законодательство предусматривает несколько вариантов начисления отчислений в ПФР. По общему правилу, процент отчисления в Пенсионный фонд с зарплаты равен 22%. Но для отдельных категорий работодателей предусмотрены льготы и освобождения. Например, компания, развивающаяся в сфере IT-технологий, вправе начислять взносы на ОПС в размере 10%. Некоторым компаниям повезло меньше. В зависимости от вида деятельности предусмотрены дополнительные, повышающие тарифы страхового обеспечения. Помимо обязательных платежей в бюджет, работник может вносить дополнительные деньги на свой индивидуальный счет в ПФР. Это можно делать самостоятельно либо направив заявление работодателю. Тот на основании заявления будет удерживать указанную сумму из заработка сотрудника и перечислять деньги в бюджет государства. Справка: страховые взносы, сколько процентов от зарплаты: Итого от 30,02 до 38,5%.

Можно ли платить меньше

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Законодательно установленные 22% в ПФР — это не приговор. По сути, взнос ОПС представляет собой два транша:
  • 16% — формируют страховую часть пенсии;
  • 6% — накопительную.
Накопительную часть пенсии можно перенаправить в негосударственный пенсионный фонд. Для этого требуется оформить пакет необходимой документации. Управление накопительной частью передано самому гражданину. Но получить эти деньги, не достигнув пенсионного возраста, не получится. Обозначенные 6% нельзя получать как доплату к заработной плате. Тем более, что работодатель не разделяет сумму взноса ОПС на накопительную и страховую части. Транш перечисляется в бюджет одной суммой. Вычеты в Пенсионный фонд из зарплаты обязательны. От них нельзя отказаться в одностороннем порядке.

За чей счет они платятся

Так сколько отчисляется в Пенсионный фонд с зарплаты? С самого заработка работника страховое обеспечение не удерживается. НДФЛ удерживают из суммы начисленной зарплаты, пособия или премии. А взносы в ПФР начисляются сверх суммы вознаграждения за труд. Оплата страхового обеспечения работников — это прямая затрата работодателя. Платежи исчисляются и уплачиваются из его средств. Но позиция экспертов в данном вопросе разделяется. Экономисты считают, что страховые взносы — это такая же часть заработка, как НДФЛ и другие виды удержаний. В некоторых случаях государство доплачивает застрахованным лицам. Если работник трудится в организации, которая уплачивает пониженные взносы ОПС (IT-сфера и другие), то за него организация перечисляет на ОПС только 10% от причитающихся 22%. Получается, что работник теряет к пенсии аж целых 12%? Нет. Разницу доначисляет государство. Так что если ваш работодатель отнесен ко льготным категориям плательщиков взносов, то переживать не стоит. В платежах на будущую пенсию вас не ущемляют. Но необходимо систематически контролировать персональный лицевой счет в ПФР.

Что будет, если пенсионные взносы не платить

Определено, сколько перечисляется в Пенсионный фонд от зарплаты. Это 22% от облагаемых сумм. Перечислять деньги приходится ежемесячно. За просрочку платежей налоговики начислят пени и штрафы.

Последствия для работодателя

Штраф составляет 20% от неуплаченной суммы в бюджет. А если налоговики посчитают, что работодатель умышленно занизил облагаемую базу, то штраф составит 40% от недоплаченной суммы. Пени исчисляют по общему принципу: 1/300 от ставки рефинансирования за первые 30 дней просрочки. И 1/150 от ставки рефинансирования ЦБ РФ с 31 дня просрочки до погашения долга. Период просрочки начинайте считать со дня, следующего за днем уплаты.

Последствия для граждан

Каковы последствия для работающего населения? Если взносы ОПС не будут зачисляться в Пенсионный фонд, то рассчитывать на пенсию не стоит. Это касается граждан, которые получают зарплату в «конверте». На серый заработок наниматели не делают отчислений.

Как узнать, сколько отчислений в ПФР сделано с вашей зарплаты

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Даже работая официально, необходимо контролировать своего работодателя. Рекомендовано периодически проверять, сколько отчисляют в Пенсионный фонд от зарплаты. Проверку можно провести несколькими способами:
  1. Обратившись лично в ПФР. Не самый удобный способ, так как придется отсидеть долгое время в очередях. Возьмите с собой паспорт и СНИЛС, чтобы подтвердить свою личность. Получить информацию сразу не выйдет. Специалистам потребуется несколько дней, чтобы подготовить официальный ответ.
  2. Обратившись в МФЦ. Если в населенном пункте по месту жительства нет территориального отделения ПФР, то получить сведения о состоянии индивидуального лицевого счета можно в МФЦ. Для заявки нужен паспорт и СНИЛС.
  3. Через единый портал «Госуслуги» или личный кабинет ПФР. Для этого требуется учетная запись. Запрос формируется моментально.
Но электронные данные носят ознакомительный характер. Эту справку нельзя использовать как официальный документ. Чтобы получить заверенную справку, придется обратиться в ПФР. Наверное, каждый трудоустроенный россиянин знает, что как только он устраивается на работу, то работодатель сразу начинает перечислять определенную сумму от заработка в пенсионный фонд. Таким образом и формируется пенсия — регулярные платежи необходимы для того, чтобы выплачивать пенсию в будущем, а некоторый процент выплачивается нынешним пенсионерам, которые в свое время тоже делали взносы в фонд. Какой же процент от зарплаты отчисляется в фонд, можно узнать из статьи, представленной ниже.
Читать еще:  Сколько стоит согласие супруга на продажу квартиры

Как происходят отчисления?

Для работников, оформленных по договору или трудовой книжке, организация осуществляет выплаты в бюджет с каждой заработной платы в виде подоходного налога. Эту сумму можно увидеть в справке 2НДФЛ, которую бухгалтерия выдает по требованию работника или при увольнении. Работник осуществляет отчисления из своего дохода, а предприятие является налоговым агентом, который осуществляет перевод. Хотя на самом деле никто не интересуется мнением специалиста, и средства взимаются без его уведомления. Налог взимается не от всех доходов. Не нужно отчислять государству:
  • Пособие по безработице;
  • Выплаты в связи с беременностью и родами;
  • Выходное пособие в связи с увольнением, выходом на заслуженный отдых;
  • Компенсационные выплаты за неиспользованный отпуск.
Россияне, работающие официально, могут возвратить часть перечисленного налога, если было оплачено обучение детей или проходили медицинское обследование, покупали жилье наличными или в ипотеку.
Подробности оформления налоговых вычетов можно просмотреть в этом материале:
Чем больше официальная зарплата, тем больше денег работодатель отчисляет в бюджет, тем выше итоговая сумма ежегодной компенсации. По правилам последней налоговой реформы, выплаченные суммы переводятся в баллы, которые станут основанием для начисления пенсии.

Страховые взносы

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Помимо налога на доходы физических лиц, предприятие выплачивает страховые взносы, размер которых рассчитывает бухгалтерия. Выплаты поступают на счета социальных фондов, обеспечивая населению бесплатную медицину, пенсию и социальную поддержку. Как бухгалтерия выполняет расчет? Сумма выплаты рассчитывается исходя из оклада, который указан в трудовом соглашении с работником. Ставки для расчета выплат, можно просмотреть в таблице:

Так какой же процент идет на выплаты?

В 2019 году с работников организаций ведется удержание 22% в ПФ РФ. Платит средства работодатель, а плательщик не видит этой суммы в своей зарплатной ведомости. Информация о пенсионных отчислениях есть только в отчетности предприятия. Взносы в ПФ состоят из двух выплат:
  • Накопительной части в размере 6%;
  • Страховой части в сумме 16% от заработной платы.
Несколько лет назад 6% можно было распорядиться самостоятельно – передать деньги в негосударственные фонды или оставить в ПФ РФ. С недавних пор эти выплаты заморожены. По сути дела, их просто изымает государство.
Рабочие некоторых отраслей имеют особый режим отчислений в ПФ. Например, льготы действуют для IT-организаций. И наоборот, сотрудники, выполняющие работу в тяжелых условиях, отчисляют повышенную ставку в связи с особым графиком выхода на пенсию.
Категории граждан, для которых налогообложение отличается от стандартного:
  • ИП и самозанятые, в штате которых не числятся сотрудники, с 2018 года выплачивают фиксированный взнос, расчет которого производится по итогу года. Ранее сумму рассчитывали исходя из минимальной оплаты труда;
  • Нерезиденты и сотрудники-иностранцы, проживающие в регионах РФ постоянно или временно, также платят налоги в бюджет. Отчисления высококвалифицированных кадров составляют 13%, выплаты по патенту – фиксированные суммы, жители ЕврАзЭс, беженцы из других государств – 13%.

Индексация

Индексация накопительной части пенсии гражданина в зависимости от инфляции не производится. Выплачиваемые работником 6% идут напрямую на выплаты пенсионерам, что существенно снижает нагрузку на бюджет. Однако с 2012 года рабочие не смогут увеличить будущую пенсию из-за заморозки выплат. Власти обещали отменить «заморозку» еще в конце 2018 года, однако на деле никаких существенных изменений не произошло.

Что выбрать: НПФ или ПФР?

Миллионы трудоспособных россиян перечислили личные пенсионные сбережения в негосударственные структуры (НПФ), которые предлагают более высокий процент и возможность наследовать накопления. Граждане получили право выбора, как распоряжаться средствами будущей пенсии. НПФ рассылают гражданам ежегодный отчет, в котором указывают доходность и направления инвестиций. В некоторых компаниях клиент может отслеживать состояние индивидуального счета в режиме «Онлайн». На самом деле выбор НПФ не дает каких-либо рисков – пенсионные накопления защищает государство. Если у фонда отзовут лицензию, средства вернутся обратно на счета ПФР.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Чтобы сделать правильный выбор в пользу того или иного пенсионного фонда, ознакомьтесь с рейтингом надежности организаций и общим показателям.

Из чего теперь состоит пенсия?

Сегодняшняя пенсия насчитывается при помощи балловой системы, которая зависит от стажа, возраста и финансовых выплат. Декретные годы также идут в расчет. Для получения высоких баллов необходимо иметь большой официальный доход.

Как посчитать пенсию по новой формуле?

Индивидуальная пенсия каждого трудоустроенного гражданина формируется за счет 16% отчислений в пенсионный фонд. Выполнить расчет пенсии поможет представленное видео:

Остались вопросы? Бесплатная консультация по телефону:

8 800 350-81-94
Круглосуточно

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

Сколько отчисление в пенсионный фонд с зарплаты

Содержание

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Ежемесячные отчисления на пенсионные накопления постоянно пересматриваются правительством, чтобы обеспечить нынешним работникам будущие достойные выплаты. Отчисления в ПФР платят, как правило, работодатели и не высчитывают их из зарплаты сотрудников – это отдельный обязательный платеж, который зависит от категории деятельности и размера заработной платы. Пенсия формируется также и для самозанятого населения и одиночек-ИП – только в этом случае платить за себя приходится самостоятельно. В этом материале вы найдете подробную информацию об отчисляемых в ПФР процентах по всем основным категориям.

Основные проценты для трудоустроенных

Вопреки ожиданиям населения в 2018 году тарифные ставки по выплатам в Фонд не увеличились, зато увеличилась предельная сумма годовой зарплаты, с которой уплачивается ставка. В 2019 году общий взнос за работников (будь то работающих на ИП или на обычную организацию) составляет 22 процента. Как только зарплата работника поднимается до 1 миллиона 150 тысяч рублей за год (чуть больше 95 тысяч в месяц), ставка по отчислениям с суммы превышения падает до 10 процентов.
Кроме этого, работодатель платит в ФСС и в ФОМС в общей сложности 8 процентов (2.9+5.1). Общая сумма отчислений на работника, у которого зарплата меньше установленного лимита таким образом составляет 30 процентов.

Сниженные тарифы для отдельных видов деятельности

С 2019 года некоторые категории плательщиков перестали пользоваться льготными тарифами на отчисления в ПФР – в частности это касается хозяйственных субъектов, которые внедряли новые технологии по договорам в ОЭЗ. Ставка по этому виду деятельности вернулась к не льготным 20%. Для общих субъектов хозяйствования ставка также перестала быть льготнойи вернулась к стандартным общим значениям в 22% до лимита и 10% после лимита. Другие виды работ и пониженные проценты на них:
Сферы деятельности Процентная ставка, %
Информационные технологии, в том числе выпуск анимационных продуктов (юрлица) 8
Производства, которые выпускают одежду и бумажные изделия 20
Образование и благотворительность
Здравоохранение
Искусство и культура
Спорт
Аптечные организации
Задействованные на проекте «Сколково» 14
Участники СЭЗ (ИП и юрлица) 6
Юрлица-резиденты опережающих развитие территорий (включая ИП) Юрлица-резиденты порта «Владивосток» и экономической зоны Калининградской области (включая ИП)

Добавочные проценты для отдельных категорий работников

Отдельной категорией считаются те работники, которые задействованы на предприятиях с тяжелыми или вредоносными условиями труда – полные списки приведены в первой части 30-ой статьи 400-ФЗ. Здесь применяется раздел на те организации, которые произвели оценкуусловий труда, и те, которые не позаботились об этом. При наличии проведенной оценки для расчета дополнительного взноса в ПФР учитывается подкласс вредных и опасных условий:
Категория условий Добавочная ставка, %
Оптимальные и допустимые уровни (1 и 2 классы) Не рассчитывается – 0.
Вредный уровень — подклассы:
3.1 2
3.2 4
3.3 6
3.4 7
Опасный уровень (4 класс) 8

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Если оценка не проведена, применяется общая тарификация дополнительных отчислений по спискам 1 и 2 30 статьи закона 400-ФЗ:
  1. Первый список – горячие цеха, подземные работы и т.д. Добавочная ставка – 9%.
  2. Второй и малые списки – те, кто работает на тяжелых работах. Добавочная ставка – 6%.
Такие отчисления позволяют подобным работникам формировать более высокие пенсионные накопления. Еще две категории работников имеют повышенные отчисления в Пенсионный Фонд:
  1. Члены экипажей воздушных судов – надбавка в 14%.
  2. Люди, осуществляющие горные работы – надбавка 6.7%.

Отчисления при зарегистрированном ИП

Особые тарифы применяются для индивидуальных предпринимателей. Сумма зависит от того, есть ли у ИП работники или нет:
  1. При наличии сотрудников применяются стандартные ставки на них 22 и 10 процентов.
  2. «На себя» при доходе менее 300 тыс. руб. ИП платит фиксированную ставку — 29 тысяч 354 рубля.
Когда доход начинает превышать указанный лимит, на разницу (доход минус лимит) начисляется еще одна ставка – 1%.
Для ИП также устанавливается верхний предел выплат за расчетный период – взносы на пенсию не могут превышать 234 тысяч 832 рубля.

Процент отчислений при заключенном ГПД

При заключении гражданско-правового договора отчисления в ПФР рассчитать сложнее. Здесь есть несколько правил:
  1. Если работник имеет ИП, то платит взносы как ИП самостоятельно.
  2. База для выплаты – это размер вознаграждения. При этом если деятельность была интеллектуальной или авторской, от базы отнимаются расходы на осуществление работы, но только если их можно подтвердить документально.
  3. Если расходы нельзя никак обозначить, от вознаграждения отнимается определенный процент (для разных видов деятельности – свой), и на остаток вознаграждения начисляется ставка ПФР.
  4. Сумма, которая передается в ПФР на формирование накоплений, составляет стандартные 22 и 10 процентов.
Читать еще:  Электроотопление квартиры в многоквартирном доме
База для отчисления ставки ПФР для разных категорий работ по ГПД:
Типы работ Процент от вознаграждения, на который начисляется ставка ПФР
Скульптура, декорации, графика, создание монументов и т.д. 60%
Музыкальные произведения для театра, оркестра, фильмов и ТВ
Сценические произведения (балет, опера)
Фотографии 70%
Дизайн и архитектура
Художественные работы, графические работы
Изобретения (промышленность, полезные модели, селекция, открытия в области науки)
Видео, фонограммы, аудиозаписи, эфирные записи
Музыка 75%
Исполнение произведений, выступления 80%
Литература
Письменные научные работы

Порядок и сроки уплаты пенсионных отчислений

Для наемных работников и индивидуальных предпринимателей сроки, в которые необходимо предоставить отчетность и уплатить взносы разнятся, как и их подсчет.

Общие

Наемным рабочим отчисления производятся каждый месяц с заработной платы. Применяемая формула:

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

(Сумма зарплаты с начала года до конца текущего месяца (база) * тариф (общий, пониженный или повышенный)) – сумма уже заплаченных в ПФР отчислений за все месяцы с начала года до начала текущего месяца. Важно! С недавних пор взносы перестали округляться до рублей и производятся полностью до копеек. Сроки оплаты в общем порядке – 15 день следующего месяца или ближайший рабочий после него день (если 15 припал на праздник или выходной). Всю отчетность следует сдавать ежеквартально.

Для ИП

Индивидуальные предприниматели переводят взносы в ПФР «за себя» один раз:
  1. Основная фиксированная сумма оплачивается до конца текущего расчетного года.
  2. Дополнительная сумма при превышении порога доходов (1 процент) – до 1 июля следующего года.
Если статус ИП просуществовал меньше 12 месяцев, производится перерасчет взноса на количество времени, которое действовал статус индивидуального предпринимателя. Сроки оплаты те же. При наличии работников ИП перечисляет за них взносы на общих условиях как работодатель. Пенсионные отчисления с зарплаты — это обязательные и систематические платежи, которые работодатель перечисляет в бюджет. От добропорядочности нанимателя зависит размер будущей пенсии подчиненного. Разберемся в особенностях пенсионного обязательного страхования трудящегося населения. Страховое обеспечение граждан — обязательство, которое несут российские работодатели. Все: и компании, и госучреждения, и коммерсанты — обязаны перечислять страховые взносы за своих подчиненных. А предприниматели обязаны платить еще и за самих себя. Структура страховых взносов предусмотрена 34 главой НК РФ и законом № 125-ФЗ. За каждого работника должны перечислять:
  • ОПС — пенсионное обеспечение — львиная доля от общей суммы платежей. За счет взносов на ОПС формируется будущая пенсия;
  • ОМС — второй по значимости платеж. За счет ОМС граждане могут рассчитывать на бесплатное медицинское обслуживание в учреждениях здравоохранения;
  • ВНиМ — фонд, за счет которого оплачиваются пособия по болезни, декретные, по уходу за детьми и прочие выплаты;
  • НС и ПЗ — размер платежа зависит от основного вида деятельности работодателя. Средства обеспечивают оплату пособий от производственных травм, несчастных случаев и профессиональных заболеваний.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Отказаться от страхового обеспечения невозможно. Платить взносы приходится ежемесячно — до 15 числа месяца, следующего за отчетным.

Какие отчисления в Пенсионный фонд идут с нашей зарплаты

Напрямую в ПФР работодатели больше ничего не платят. Теперь страховое обеспечение зачисляют в ИФНС (налоговая). Инспекция анализирует своевременность и полноту расчетов с государством и только потом переправляет средства в Пенсионный фонд. Начисление страхового обеспечения производится только при официальном трудоустройстве. То есть сотрудник должен работать по договору. Причем категория договора влияет на состав выплат: по договору гражданско-правового характера взносы по ВНиМ не начисляют. А ОПС платится в любом случае. Начисляют взносы только на облагаемые суммы, которые выплачиваются в качестве вознаграждения за труд. Примерами таких выплат являются:
  • должностной оклад;
  • надбавка за вредность;
  • премия за качество работы;
  • доплата за совместительство;
  • территориальный повышающий коэффициент;
  • оплата работы за ночное время;
  • тарифная ставка;
  • иные выплаты за отработанное время.
Компенсационные выплаты и некоторые пособия обложению не подлежат. Например, пособие по болезни или декретная выплата не облагается страховыми взносами. Материальная помощь до 4000 рублей тоже исключается из облагаемой базы.
Читать еще:  Уголовная ответственность за репост в интернете

Сколько это процентов

Российское законодательство предусматривает несколько вариантов начисления отчислений в ПФР. По общему правилу, процент отчисления в Пенсионный фонд с зарплаты равен 22%. Но для отдельных категорий работодателей предусмотрены льготы и освобождения. Например, компания, развивающаяся в сфере IT-технологий, вправе начислять взносы на ОПС в размере 10%. Некоторым компаниям повезло меньше. В зависимости от вида деятельности предусмотрены дополнительные, повышающие тарифы страхового обеспечения. Помимо обязательных платежей в бюджет, работник может вносить дополнительные деньги на свой индивидуальный счет в ПФР. Это можно делать самостоятельно либо направив заявление работодателю. Тот на основании заявления будет удерживать указанную сумму из заработка сотрудника и перечислять деньги в бюджет государства. Справка: страховые взносы, сколько процентов от зарплаты: Итого от 30,02 до 38,5%.

Можно ли платить меньше

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Законодательно установленные 22% в ПФР — это не приговор. По сути, взнос ОПС представляет собой два транша:
  • 16% — формируют страховую часть пенсии;
  • 6% — накопительную.
Накопительную часть пенсии можно перенаправить в негосударственный пенсионный фонд. Для этого требуется оформить пакет необходимой документации. Управление накопительной частью передано самому гражданину. Но получить эти деньги, не достигнув пенсионного возраста, не получится. Обозначенные 6% нельзя получать как доплату к заработной плате. Тем более, что работодатель не разделяет сумму взноса ОПС на накопительную и страховую части. Транш перечисляется в бюджет одной суммой. Вычеты в Пенсионный фонд из зарплаты обязательны. От них нельзя отказаться в одностороннем порядке.

За чей счет они платятся

Так сколько отчисляется в Пенсионный фонд с зарплаты? С самого заработка работника страховое обеспечение не удерживается. НДФЛ удерживают из суммы начисленной зарплаты, пособия или премии. А взносы в ПФР начисляются сверх суммы вознаграждения за труд. Оплата страхового обеспечения работников — это прямая затрата работодателя. Платежи исчисляются и уплачиваются из его средств. Но позиция экспертов в данном вопросе разделяется. Экономисты считают, что страховые взносы — это такая же часть заработка, как НДФЛ и другие виды удержаний. В некоторых случаях государство доплачивает застрахованным лицам. Если работник трудится в организации, которая уплачивает пониженные взносы ОПС (IT-сфера и другие), то за него организация перечисляет на ОПС только 10% от причитающихся 22%. Получается, что работник теряет к пенсии аж целых 12%? Нет. Разницу доначисляет государство. Так что если ваш работодатель отнесен ко льготным категориям плательщиков взносов, то переживать не стоит. В платежах на будущую пенсию вас не ущемляют. Но необходимо систематически контролировать персональный лицевой счет в ПФР.

Что будет, если пенсионные взносы не платить

Определено, сколько перечисляется в Пенсионный фонд от зарплаты. Это 22% от облагаемых сумм. Перечислять деньги приходится ежемесячно. За просрочку платежей налоговики начислят пени и штрафы.

Последствия для работодателя

Штраф составляет 20% от неуплаченной суммы в бюджет. А если налоговики посчитают, что работодатель умышленно занизил облагаемую базу, то штраф составит 40% от недоплаченной суммы. Пени исчисляют по общему принципу: 1/300 от ставки рефинансирования за первые 30 дней просрочки. И 1/150 от ставки рефинансирования ЦБ РФ с 31 дня просрочки до погашения долга. Период просрочки начинайте считать со дня, следующего за днем уплаты.

Последствия для граждан

Каковы последствия для работающего населения? Если взносы ОПС не будут зачисляться в Пенсионный фонд, то рассчитывать на пенсию не стоит. Это касается граждан, которые получают зарплату в «конверте». На серый заработок наниматели не делают отчислений.

Как узнать, сколько отчислений в ПФР сделано с вашей зарплаты

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Даже работая официально, необходимо контролировать своего работодателя. Рекомендовано периодически проверять, сколько отчисляют в Пенсионный фонд от зарплаты. Проверку можно провести несколькими способами:
  1. Обратившись лично в ПФР. Не самый удобный способ, так как придется отсидеть долгое время в очередях. Возьмите с собой паспорт и СНИЛС, чтобы подтвердить свою личность. Получить информацию сразу не выйдет. Специалистам потребуется несколько дней, чтобы подготовить официальный ответ.
  2. Обратившись в МФЦ. Если в населенном пункте по месту жительства нет территориального отделения ПФР, то получить сведения о состоянии индивидуального лицевого счета можно в МФЦ. Для заявки нужен паспорт и СНИЛС.
  3. Через единый портал «Госуслуги» или личный кабинет ПФР. Для этого требуется учетная запись. Запрос формируется моментально.
Но электронные данные носят ознакомительный характер. Эту справку нельзя использовать как официальный документ. Чтобы получить заверенную справку, придется обратиться в ПФР. Наверное, каждый трудоустроенный россиянин знает, что как только он устраивается на работу, то работодатель сразу начинает перечислять определенную сумму от заработка в пенсионный фонд. Таким образом и формируется пенсия — регулярные платежи необходимы для того, чтобы выплачивать пенсию в будущем, а некоторый процент выплачивается нынешним пенсионерам, которые в свое время тоже делали взносы в фонд. Какой же процент от зарплаты отчисляется в фонд, можно узнать из статьи, представленной ниже.
Читать еще:  Является ли детектор лжи доказательством в суде

Как происходят отчисления?

Для работников, оформленных по договору или трудовой книжке, организация осуществляет выплаты в бюджет с каждой заработной платы в виде подоходного налога. Эту сумму можно увидеть в справке 2НДФЛ, которую бухгалтерия выдает по требованию работника или при увольнении. Работник осуществляет отчисления из своего дохода, а предприятие является налоговым агентом, который осуществляет перевод. Хотя на самом деле никто не интересуется мнением специалиста, и средства взимаются без его уведомления. Налог взимается не от всех доходов. Не нужно отчислять государству:
  • Пособие по безработице;
  • Выплаты в связи с беременностью и родами;
  • Выходное пособие в связи с увольнением, выходом на заслуженный отдых;
  • Компенсационные выплаты за неиспользованный отпуск.
Россияне, работающие официально, могут возвратить часть перечисленного налога, если было оплачено обучение детей или проходили медицинское обследование, покупали жилье наличными или в ипотеку.
Подробности оформления налоговых вычетов можно просмотреть в этом материале:
Чем больше официальная зарплата, тем больше денег работодатель отчисляет в бюджет, тем выше итоговая сумма ежегодной компенсации. По правилам последней налоговой реформы, выплаченные суммы переводятся в баллы, которые станут основанием для начисления пенсии.

Страховые взносы

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Помимо налога на доходы физических лиц, предприятие выплачивает страховые взносы, размер которых рассчитывает бухгалтерия. Выплаты поступают на счета социальных фондов, обеспечивая населению бесплатную медицину, пенсию и социальную поддержку. Как бухгалтерия выполняет расчет? Сумма выплаты рассчитывается исходя из оклада, который указан в трудовом соглашении с работником. Ставки для расчета выплат, можно просмотреть в таблице:

Так какой же процент идет на выплаты?

В 2019 году с работников организаций ведется удержание 22% в ПФ РФ. Платит средства работодатель, а плательщик не видит этой суммы в своей зарплатной ведомости. Информация о пенсионных отчислениях есть только в отчетности предприятия. Взносы в ПФ состоят из двух выплат:
  • Накопительной части в размере 6%;
  • Страховой части в сумме 16% от заработной платы.
Несколько лет назад 6% можно было распорядиться самостоятельно – передать деньги в негосударственные фонды или оставить в ПФ РФ. С недавних пор эти выплаты заморожены. По сути дела, их просто изымает государство.
Рабочие некоторых отраслей имеют особый режим отчислений в ПФ. Например, льготы действуют для IT-организаций. И наоборот, сотрудники, выполняющие работу в тяжелых условиях, отчисляют повышенную ставку в связи с особым графиком выхода на пенсию.
Категории граждан, для которых налогообложение отличается от стандартного:
  • ИП и самозанятые, в штате которых не числятся сотрудники, с 2018 года выплачивают фиксированный взнос, расчет которого производится по итогу года. Ранее сумму рассчитывали исходя из минимальной оплаты труда;
  • Нерезиденты и сотрудники-иностранцы, проживающие в регионах РФ постоянно или временно, также платят налоги в бюджет. Отчисления высококвалифицированных кадров составляют 13%, выплаты по патенту – фиксированные суммы, жители ЕврАзЭс, беженцы из других государств – 13%.

Индексация

Индексация накопительной части пенсии гражданина в зависимости от инфляции не производится. Выплачиваемые работником 6% идут напрямую на выплаты пенсионерам, что существенно снижает нагрузку на бюджет. Однако с 2012 года рабочие не смогут увеличить будущую пенсию из-за заморозки выплат. Власти обещали отменить «заморозку» еще в конце 2018 года, однако на деле никаких существенных изменений не произошло.

Что выбрать: НПФ или ПФР?

Миллионы трудоспособных россиян перечислили личные пенсионные сбережения в негосударственные структуры (НПФ), которые предлагают более высокий процент и возможность наследовать накопления. Граждане получили право выбора, как распоряжаться средствами будущей пенсии. НПФ рассылают гражданам ежегодный отчет, в котором указывают доходность и направления инвестиций. В некоторых компаниях клиент может отслеживать состояние индивидуального счета в режиме «Онлайн». На самом деле выбор НПФ не дает каких-либо рисков – пенсионные накопления защищает государство. Если у фонда отзовут лицензию, средства вернутся обратно на счета ПФР.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Чтобы сделать правильный выбор в пользу того или иного пенсионного фонда, ознакомьтесь с рейтингом надежности организаций и общим показателям.

Из чего теперь состоит пенсия?

Сегодняшняя пенсия насчитывается при помощи балловой системы, которая зависит от стажа, возраста и финансовых выплат. Декретные годы также идут в расчет. Для получения высоких баллов необходимо иметь большой официальный доход.

Как посчитать пенсию по новой формуле?

Индивидуальная пенсия каждого трудоустроенного гражданина формируется за счет 16% отчислений в пенсионный фонд. Выполнить расчет пенсии поможет представленное видео:

Остались вопросы? Бесплатная консультация по телефону:

8 800 350-81-94
Круглосуточно

Сколько отчисление в пенсионный фонд с зарплаты: 7 комментариев

  1. berkey

    I don’t know whether it’s just me or if everyone else experiencing issues with your website. It appears as if some of the written text within your content are running off the screen. Can somebody else please provide feedback and let me know if this is happening to them as well? This might be a problem with my browser because I’ve had this happen before. Kudos|

  2. how to make an atmospheric water generator

    Hmm it appears like your site ate my first comment (it was super long) so I guess I’ll just sum it up what I had written and say, I’m thoroughly enjoying your blog. I as well am an aspiring blog writer but I’m still new to everything. Do you have any tips for newbie blog writers? I’d certainly appreciate it.|

  3. superbeets review

    Unquestionably believe that which you stated. Your favorite justification seemed to be on the web the simplest thing to be aware of. I say to you, I certainly get annoyed while people think about worries that they plainly don’t know about. You managed to hit the nail upon the top and also defined out the whole thing without having side-effects , people could take a signal. Will probably be back to get more. Thanks|

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.