Сколько возвращается денег при покупке квартиры

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Налоговый вычет при покупке квартиры заключается в возврате покупателю из бюджета государства части уплаченного им подоходного налога. Такой вычет называется имущественным. Если вы официально трудоустроены и получаете зарплату, то с этой зарплаты ваш работодатель удерживает подоходный налог (НДФЛ) в размере 13% в пользу государства. Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход. В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный. Когда речь идет о вычетах, существует два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма налогового вычета – это сумма, на которую можно уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма налога к возврату – сколько фактически можно вернуть денег из бюджета. Иными словами, сумма возврата это 13% от суммы вычета.

Размер вычета

Размер вычета – это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры – 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть:
Стоимость квартиры Сумма вычета НДФЛ к возврату
1 200 000 руб. 1 200 000 руб. 156 000 руб.
2 000 000 руб. 2 000 000 руб. 260 000 руб.
5 000 000 руб. 2 000 000 руб. 260 000 руб.

За какой период можно вернуть НДФЛ?

Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:
  • С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у завтройщика при покупке квартиры в новостройке.
  • С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке.
Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы. То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму. Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года. При покупке квартиры в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2017, 2016 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2018 год, заявление нужно подавать в 2019-ом. Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен.

Можно ли использовать вычет несколько раз?

До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру. Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры. За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб. независимо от количества купленных квартир. Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются.

Если собственников – несколько

Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники. Раньше такое право было только у одного собственника. Например, если муж с женой купили квартиру и оба являются собственниками, они оба имеют право на вычет, то есть каждый может вернуть по 260 тыс. рублей.

Когда возникает право на вычет?

Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:
  1. Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
  2. Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
  3. Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья – свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
  4. Продавец не является вашим близким родственником.
  5. Квартира находится в России.
  6. Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.

Налоговый вычет для ИП

Индивидуальные предприниматели не имеют права на вычет, так как не платят подоходный налог. У них другой налог – он не подходит.

Документы для оформления вычета за квартиру

  • Декларация по форме 3-НДФЛ (заявление на вычет).
  • Справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за каждый год (если получаете вычет за несколько прошедших лет сразу).
  • Свидетельство о праве собственности (не выдается с 2016 года) или выписка из ЕГРН.
  • Договор купли-продажи квартиры (только если квартира куплена на вторичном рынке)
  • Договор долевого участия в строительстве или договор уступки прав требования (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Акт приемки-передачи квартиры от застройщика (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Платежные документы, подтвержающих перевод денег продавцу (выписки из банка, расписки и т.п.).
Достаточно предоставить копии всех вышеперечисленных документов, кроме заявления 3-НДФЛ.

Возврат процентов по ипотеке

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Помимо части денег, потраченных на жилье, можно вернуть и часть денег, потраченных на выплату процентов по ипотеке, с помощью которой это жилье приобреталось. Возврат процентов тоже относится к имущественному вычету. Для того, чтобы вернуть 13% от уплаченных кредитных процентов, необходимо заполнить соответствующие данные в том же самом заявлении (декларации 3-НДФЛ). А именно, нужно указать сумму, которую составляют проценты по ипотеке за весь срок. Из документов дополнительно потребуется кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах. Здесь тоже есть свои лимиты. Максимальный размер вычета при погашении процентов – 3 000 000 рублей, а значит, вернуть можно 390 000 рублей. Но это ограничение появилось только в 2014 году. До этого ограничений по сумме возврата не было.

Если квартира была куплена только за свои наличные без привлечения ипотеки, материнского капитала и т.п., то можно рассчитывать на «основной» вычет (за расходы на покупку) — возврат НДФЛ. В статье я подробно и поэтапно расписала как оформить вычет, какие документы собрать, как их подавать в ФНС и как выплачиваются деньги. Инструкция актуальная 2017 год. Если будут возникать вопросы, задайте их в комментариях. Статья 220 НК РФ. Имущественные налоговые вычеты — пожалуйста, внимательно ознакомьтесь с этой статьей.

Этап №1 – Собираем документы

Совет — чтобы быстрее получить вычет, заявление о получении вычета (о возврате суммы излишне уплаченного налога) лучше заполнить заранее и подать его вместе с декларацией и другими документами. Список документов указан в пп. 6 п. 3 и в п. 7 ст. 220 НК РФ.
    Налоговая декларация 3-НФДЛ (оригинал);
Это самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. Советую воспользоваться онлайн программой для подготовки декларации 3-НДФЛ на сайте Верни-Налог.Ру. С помощью этой программы Вы быстро и просто заполните декларацию, т.к. она построена на основе простых и понятных вопросов. После заполнения останется только распечатать ее и подписать. Если в процессе заполнения возникнут любые вопросы, на сайте есть бесплатный консультант. Выберите тариф «Базовый». Стоимость подготовки декларации всего 599 рублей. Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.
Читать еще:  Перерегистрация ооо на домашний адрес учредителя

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Заявление на получение вычета (оригинал); Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению. Вычет налога за купленную квартиру — расчеты, максимальная сумма, как выплачивается. По этой ссылке можно узнать сколько раз можно получить налоговый вычет. Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют. Проще сделать копии, чем с ними спорить. Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН; Если имеется свидетельство о регистрации права, то подается оригинал и копия. С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Как и где получить бумажную выписку из ЕГРН. При покупке квартиры в новостройке по ДДУ или переуступке необязательно подавать свидетельство или выписку из ЕГРН. Т.е. вычет за квартиру в новостройке уже можно получать, даже если она еще не оформлена в собственность. Но только после подписания акта приема-передачи. Об этом ниже. Договор купли-продажи (если квартира куплена на вторичном рынке) или договор долевого участия или переуступки (при покупке квартиры в строящем доме/новостройке); Подаются оригиналы и копии каждой страницы. Если договор купли-продажи потерян, собственник может получить его в МФЦ или у нотариуса (если он был в нотариально заверенной форме).
  • Акт приема-передачи объекта долевого строительства, если квартира была куплена в строящемся доме/новостройке (оригинал и копии каждой страницы);
  • Документы, которыми подтверждается передача денег продавцу, т.е. оплаты на покупку квартиры;
  • Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Если деньги были переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку, то должна быть расписка от продавца (копия и оригинал). Иногда бывает, что покупатели после передачи денег не требуют от продавцов расписку в получении, или покупатели просто ее потеряли. К сожалению, без этой расписки налоговая инспекция откажет в оформлении вычета. Поэтому покупателям придется найти продавцов, чтоб они написали расписку от руки и задним числом (на дату, когда сумма была предана). Иного выхода нет. При безналичном перечислении денег от счета покупателя на счет продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу. Согласно пп.3 п.2 ст.220 НК РФ, если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет в любых пропорциях — подробнее. Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Также и с заявлением о распределении — если квартира куплена до января 2014 года, то его нужно подать обязательно, даже если супруги делят вычет по умолчанию 50 на 50. Если после января 2014 года, то заявление обязательно, только когда квартира куплена более чем за 4 млн руб. Если цена покупки ниже 4 млн руб., то заявление необязательно. Согласно п.6 ст.220 НК РФ, если в собственниках есть несовершеннолетний ребенок, то родители могут распределить его часть основного вычета в свою пользу в любой пропорции на двоих или одного из них — подробнее. Документы для этого:
    • Свидетельство о рождении, если ребенку до 14 лет, или паспорт, если от 14 до 18 лет. Нужны оригиналы и копии;
    • Заявление о распределении части вычета (оригинал).
    В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции — 0% ребенку, а его доля вычета в любой пропорции на обоих родителей или одного из них по желанию (50 на 50, 30 на 70, 100 на 0). Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.

    Этап №2 – Обращаемся в налоговую инспекцию

    Документы нужно подать в районную налоговую инспекцию только по адресу постоянной прописки/регистрации (п.3 ст. 228 НК РФ, п.2 ст.229 НК РФ, п.1 ст.83 НК РФ, ст.11 НК РФ). Адрес купленной квартиры, места работы или фактического проживания значения не имеют. Подавать нужно в следующем году после даты покупки квартиры (п.7 ст.220 НК РФ). К тому же сделать это можно ЛЮБОЕ ВРЕМЯ следующего года, т.е. необязательно именно до 30 апреля (максимальный срок подачи отчетности для декларирования дохода). Данный максимальный срок не относится к подаче декларации с документами для получения вычета. Например, квартира куплена в октябре 2017 года, то подать документы можно с января по декабрь 2018 года на получение части вычета за весь 2017 год. Если же квартира куплена давно, то возврат НДФЛ будет выплачен сразу только за последние 3 года, остальная часть в последующие года (п.7 ст.78 НК РФ). Пример: Супруги Василий и Ирина купили квартиру в июне 2011 года, но только в 2017 году узнали об имущественном вычете. Василий все эти года работал официально и платил НДФЛ с зарплаты. В 2017 году им можно подать только три декларации 3-НДФЛ — за 2014, 2015 и 2016 года. Т.е. вернуть вычет за эти три года. Если не будет выплачена вся положенная сумма, то остаток вычета перейдет на следующий год. В примерах ниже расписано все гораздо подробнее, обязательно их прочтите. Есть 3 варианта подачи документов: лично, отправить по почте или на сайте ФНС России. Советую подавать лично, потому что, если чего-то не хватает или надо что-то исправить, сотрудники налоговой Вам об этом скажут.

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    У наших партнеров Верни-Налог.Ру опубликована инструкция подачи налоговой декларации и других документов через сайт ФНС России. Как создать личный кабинет написано по ссылке. Если будете отправлять документы по почте, то обязательно ценным письмом с описью вложения. Большой минус отправки почтой – если забыли приложить один из обязательных документов или допущена ошибка при заполнении, то только после камеральной проверки (проводится до 3 месяцев) можно будет заново подать документы. Т.е. пока пройдет проверка, потом инспекцией будет сформирован официальный отказ, затем его отправят также почтой. Поэтому советую обращаться в налоговую лично. Лучше подавайте документы летом, т.к. почти нет очередей. Еще совет: чтобы быстрее получить вычет, нужно заявление о возврате сразу подать вместе с декларацией и другими документами.

    Этап №3 – ФНС проведет камерную проверку

    После получения документов, ФНС будет проводить камеральную (невыездную) проверку в течение 3 месяцев — п.2 ст.88 НК РФ. После проверки в течение 10 дней инспекция письменно уведомит о результатах – предоставить или отказать в получении вычета (возврате налога НДФЛ). По опыту — если все с документами в порядке, то налоговая обычно не уведомляет о результатах, а сразу проводит процесс оплаты (следующий этап)

    Последний этап №4 – Получаем деньги за вычет

    По закону в течение одного месяца со дня окончания камеральной проверки (или месяца со дня подачи заявления, если оно не было подано заранее с декларацией), налоговая инспекция переведет деньги (п.6 ст.78 НК РФ). Реквизиты указывайте заранее в заявлении о возврате суммы излишне уплаченного налога.

    Советую прочесть примеры

    Крайне советую ознакомится с данными примерами, чтобы лучше разобраться как обращаться в налоговую инспекцию и как она выплачивает деньги в виде вычета.
    Читать еще:  Сколько нужно учиться на воспитателя детского сада
    Иван купил квартиру в сентябре 2017 году за 3 млн руб. полностью за наличные. Иван официально работает, и с его зарплаты удерживают 13% НДФЛ. Хоть 13% * 3 млн = 390 тыс., за основной вычет Иван получит только 260 тыс.руб., т.к. по закону это максимальная сумма. В 2018 году Иван обратился в бухгалтерию своего работодателя и получил справку 2-НДФЛ за 2017 год. В ней было указано, что за весь 2017 год он заработал 600 тыс.руб. (50 тыс. в месяц), и с его зарплаты удержали 80 тыс.руб. в качестве НДФЛ. Иван на основании справки 2-НДФЛ составляет декларацию 3-НДФЛ (за 2017 г.) и заявление на получение вычета. Затем декларацию, справку и остальные документы он подает в районную налоговую инспекцию по месту своей прописки. После камеральной проверки налоговая инспекция перечисляет Ивану в качестве вычета его же удержанный с зарплаты НДФЛ за 2017 год, т.е. те же 80 тыс.руб. Остаток вычета у него будет 260 тыс. – 80 тыс. = 180 тыс.руб. В 2019 году Иван вновь получил у работодателя справку 2-НДФЛ, только теперь за 2018 год. В 2018 году ему повысили зарплату, и в год он заработал 940 тыс.руб. Поэтому за весь 2018 год с его зарплат удержали уже 120 тыс.руб. Он снова составляет декларацию 3-НДФЛ (за 2018 г.), заявление и подает их с документами в налоговую инспекцию. Также в течение 4 месяцев после проверки ему перечисляют его же НДФЛ за 2018 год, т.е. 120 тыс.руб. Остаток вычета получился 180 тыс. – 120 тыс. = 60 тыс.руб.

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    В 2020 году Иван получил справку 2-НДФЛ за 2019 год. В 2019 году с его зарплат удержали НДФЛ в размере 95 тыс.руб. Он составил декларацию 3-НДФЛ (за 2019 г), заявление и подал с другими документами в налоговую. За основной вычет ему вернули уже не 95 тыс.руб., а остаток в 60 тыс.руб. Получается, что Иван за три года после покупки квартиры вернул себе вычет в размере 260 тыс.руб. Супруги Алексей и Дарья в мае 2017 года купили себе квартиру за 3 млн руб. и полностью на собственные средства. Оформили в совместную собственность на обоих супругов. Оба официально работают. Вычет у них будет по 13% * (3 млн / 2) = 195 тыс.руб. В 2018 году супруги обратились в бухгалтерию своих работодателей и получили справки 2-НДФЛ за 2017 год, каждый свою. Согласно справки Алексей в 2017 году заработал 500 тыс.руб. (42 тыс.руб. в месяц), и за 2017 год с его зарплат удержали в качестве НДФЛ 65 тыс.руб. А Дарья заработала 400 тыс.руб. (33 тыс.руб. в месяц), и за 2017 год с ее зарплат удержали в качестве НДФЛ 50 тыс.руб. Супруги на основании своих справок 2-НДФЛ составили свои декларации 3-НДФЛ (за 2017 г.) и заявления на получение вычета. Затем декларации, справки и остальные документы они подает в районную налоговую инспекцию по месту своей прописки. После камеральной проверки налоговая инспекция перечисляет Алексею в качестве вычета его же удержанный НДФЛ за 2017 год, т.е. те же 65 тыс.руб. Остаток вычета у него будет 195 тыс. – 80 тыс. = 115 тыс.руб. И Дарье также в качестве вычета вернули ее же НДФЛ с зарплат за 2017 год, т.е. 50 тыс.руб. Остаток вычета у нее будет 195 тыс. — 50 тыс. = 145 тыс.руб. В 2019 году супруги вновь получили у работодателей справки 2-НДФЛ, только теперь за 2018 год. В 2018 году Алексею повысили зарплату, и в год он заработал 750 тыс.руб. Поэтому за весь 2018 год с его зарплаты удержали уже 97,5 тыс.руб. А с зарплат Дарьи в 2018 году удержали НДФЛ в размере 80 тыс.руб. Они снова составляют декларации 3-НДФЛ (за 2018 г), заявления и подают их с документами в налоговую инспекцию. Также в течение 4 месяцев после проверки за вычет им перечисляют их же НДФЛ за 2018 год, т.е. Алексею 97,5 тыс.руб., Дарье — 80 тыс.руб. Остаток вычета У Алексея будет 115 тыс. — 97,5 тыс. = 17,5 тыс.руб. Остаток у Дарьи будет 145 тыс. — 80 тыс. = 65 тыс.руб. В 2020 году супруги получили справки 2-НДФЛ за 2019 год. В 2019 году с зарплат Алексея удержали НДФЛ в размере 90 тыс.руб., с зарплат Дарьи — 85 тыс.руб. Они составили декларации 3-НДФЛ (за 2019 г), заявления и подали их с другими документами в налоговую. Алексею вернули не весь его НДФЛ за 2019 год (90 тыс.руб.), а только остаток вычета — 17,5 тыс.руб. Также Дарья получила не весь свой НДФЛ в размере 85 тыс.руб., а только свой остаток вычета — 65 тыс.руб. Супруги за три года после покупки квартиры полностью вернули себе вычет, т.е. по 195 тыс.руб. каждый. Дмитрий купил квартиру в 2013 году за 2,2 млн руб. и полностью за свои деньги. Он только в 2017 году узнал про вычет, и что он имеет право его получить. Поэтому он сразу решил подать документы в свою налоговую инспекцию. Иван официально работает, и с его зарплаты удерживают 13% НДФЛ. Еще он узнал, что может возвратить вычет только за последние три года. Хоть 13% * 2,2 млн = 286 тыс., Дмитрий получит за вычет только 260 тыс.руб., ведь это максимальная сумма.

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    В 2017 году Дмитрий обратился в бухгалтерию своего работодателя и получил справки 2-НДФЛ за последние три года, т.е. за 2014, 2015 и 2016 гг. В них было указано, что за весь 2014 год с зарплат Ивана работодатель удержал НДФЛ в размере 50 тыс.руб., В 2015 году — 60 тыс.руб., в 2016 году — 65 тыс.руб. Иван на основании этих трех справок 2-НДФЛ составляет три декларации 3-НДФЛ за 2014, 2015 и 2016 гг. Также составляет заявление на получение вычета. Затем декларации, справки и остальные документы на квартиру он подает в районную налоговую инспекцию по месту своей прописки. После камеральной проверки налоговая инспекция перечисляет Ивану в качестве вычета его же удержанный с зарплат НДФЛ за 2014, 2015 и 2016 гг. Т.е. 50 тыс. + 60 тыс. + 65 тыс. = 175 тыс.руб. Остаток вычета у него будет 260 тыс. – 175 тыс. = 85 тыс.руб. В 2018 году Ивану вновь получил у работодателя справку 2-НДФЛ, только теперь за 2017 год. В 2017 году ему повысили зарплату, поэтому за весь 2017 год с его зарплат удержали уже 100 тыс.руб. Он снова составляет декларацию 3-НДФЛ (за 2017 г), заявление и подает их с документами в налоговую инспекцию. Также в течение 4 месяцев после проверки ему перечисляют не весь его НДФЛ за 2017 год (100 тыс.руб.), а только остаток в 85 тыс.руб. Получается, что Дмитрий за два года вернул себе вычет в размере 260 тыс.руб. Т.е. в 2017 году за 2014, 2015 и 2016 гг. А в 2018 году за 2017 год. Если у Вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться. Заполните форму внизу или в комментариях ↓. Задайте свой вопрос в форму ниже или в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана. Или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 938-45-06 — Москва и обл.; 8 (812) 425-64-92 — Санкт-Петербург и обл.; 8 (800) 350-29-86 — все регионы РФ.

    Что такое имущественный налоговый вычет?

    Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка Вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами подоходного налога. Данный налоговый вычет прописан в Налоговом Кодексе РФ (ст. 220 НК РФ) и направлен на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить свое жилье. То есть, если Вы официально работаете и платите подоходный налог (его перечисляют в бюджет все наемные работники), и приобрели квартиру или дом, то Вы можете вернуть себе уплаченный подоходный налог в размере до 13% от стоимости квартиры/дома (кроме этого Вы можете также вернуть 13% от ипотечных процентов и некоторых других расходов).
    Читать еще:  Справка о доходах расходах об имуществе образец

    В каких случаях можно получить имущественный вычет?

    Воспользовавшись имущественным вычетом, Вы можете вернуть часть расходов на:
    • непосредственное приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли);
    • приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома;
    • расходы по уплате процентов по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;
    • расходы, связанные с отделкой/ремонтом жилья (если оно было приобретено у застройщика без отделки).
    Вычет НЕ предоставляется:
    • при покупке квартиры/дома у взаимозависимых лиц (супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.);
    • если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета (см. Однократность вычета).

    Размер налогового вычета

    Сумма налога, которую Вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: Вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом.
    1. В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей (т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн. руб. x 13% = 260 тыс. рублей).
      Заметка: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн. руб.
    2. За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком (см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?)
    3. В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой – 3 млн.рублей (те. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.). При покупке дорогого жилья часто бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Обратите внимание: Ограничение основного имущественного вычета для одного человека составляет 260 тыс.руб., вычета по кредитным процентам 390 тыс.руб. При этом, если квартира приобретена после 01.01.2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами. Пример 1: В 2016 году Иванов А.А. купил квартиру за 2,5 млн. рублей. При этом за 2016 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 65 тыс. рублей. В данном случае, максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн. х 13% = 260 тысяч рублей. Но непосредственно за 2016 год он сможет получить только 65 тыс. рублей (и 195 тысяч останутся для возврата в следующие годы). Пример 2: В 2016 году Васильев В.Г. приобрел квартиру за 1 млн. рублей. В 2018 году Васильев В.Г. узнал о возможности налогового вычета и решил оформить его. В общей сумме Васильев может себе вернуть 1 млн.руб. х 13% = 130 тысяч рублей. Если учесть, что Васильев в 2016-2018 годах зарабатывал 400 тыс.руб. ежегодно и платил 52 тыс.руб. подоходного налога, то в 2019 году он сможет вернуть: 52 тыс.руб. за 2016 год, 52 тыс.руб. за 2017 год и 26 тыс.руб. (остаток от 130 тыс.) за 2018 год. Дополнительные и более сложные (ипотечные проценты, доли и т.п.) примеры расчетов вычета Вы можете найти здесь: Примеры расчета имущественного налогового вычета.

    Однократность права на вычет

    Налоговый Кодекс ограничивает возможность многократного использования вычета при покупке жилья. При этом ограничения были изменены с 1 января 2014 года (изменения подробно описаны в нашей статье Изменения в имущественном вычете при покупке жилья в 2014 году). На текущий момент ограничения действуют следующим образом: По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже, если Вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс.руб., то больше имущественный вычет при покупке жилья Вы никогда получить не сможете. Пример: в 2013 году Сахаров А.Т. приобрел квартиру за 1 500 000 рублей и воспользовался после покупки налоговым вычетом. В 2018 году Сахаров А.Т. снова купил квартиру за 2 000 000 рублей. Дополучить вычет в 500 000 рублей до 2 000 000 он не сможет. При покупке жилья после 1 января 2014 года (если Вы не воспользовались вычетом ранее), имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, но максимальный размер вычета, который Вы можете получить за всю жизнь (без учета ипотечных процентов) даже в этом случае строго ограничен 2 000 000 руб. (260 тыс.руб. к возврату). Пример: в начале 2018 года Гусев А.К. купил квартиру за 1 700 000 рублей. В сентябре 2018 года он также приобрел комнату за 500 000 рублей. По окончанию 2018 года (в 2019 году) Гусев А.К. сможет оформить вычет на 2 000 000 рублей: 1 700 000 за квартиру и добрать 300 000 рублей за комнату.

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Обратите внимание: Если по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, Вы получили только основной вычет, то Вы можете получить налоговый вычет по процентам при покупке нового жилья в ипотеку. Более подробно о данной возможности Вы можете прочитать в нашей статье – Повторный имущественный вычет по ипотечным процентам Более подробно ознакомиться с информацией об ограничениях получения имущественного вычета Вы можете в статье: Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома.

    Как получить вычет?

    Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета. Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

    Какие документы нужны?

    Для оформления налогового вычета Вам потребуется:
    • документ, удостоверяющий личность;
    • декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
    • документы, подтверждающие Ваши расходы;
    • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).
    Ознакомиться с подробным списком документов Вы можете здесь: Документы для имущественного налогового вычета.

    Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

    Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у Вас имеются на руках:
    • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
    • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.
    Если Вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Единственное, вернуть подоходный налог Вы можете не более чем за три последних года. Например, если Вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2019 году, то Вы сможете вернуть себе налог за 2018, 2017 и 2016 годы (подробную информацию о том, когда и за какие годы можно вернуть налог Вы можете найти в нашей статье: Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья? Весь остаток имущественного вычета переносится на следующий год. То есть Вы можете возвращать подоходный налог в течение нескольких лет до тех пор, пока не «исчерпаете всю сумму» (см. Размер налогового вычета). Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Задать свой вопрос Личный консультант заполнит
    за вас декларацию за 3%
    от суммы вычета

    Остались вопросы? Бесплатная консультация по телефону:

    8 800 350-81-94
    Круглосуточно

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован.

    Сколько возвращается денег при покупке квартиры

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Налоговый вычет при покупке квартиры заключается в возврате покупателю из бюджета государства части уплаченного им подоходного налога. Такой вычет называется имущественным. Если вы официально трудоустроены и получаете зарплату, то с этой зарплаты ваш работодатель удерживает подоходный налог (НДФЛ) в размере 13% в пользу государства. Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход. В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный. Когда речь идет о вычетах, существует два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма налогового вычета – это сумма, на которую можно уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма налога к возврату – сколько фактически можно вернуть денег из бюджета. Иными словами, сумма возврата это 13% от суммы вычета.

    Размер вычета

    Размер вычета – это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры – 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть:
    Стоимость квартиры Сумма вычета НДФЛ к возврату
    1 200 000 руб. 1 200 000 руб. 156 000 руб.
    2 000 000 руб. 2 000 000 руб. 260 000 руб.
    5 000 000 руб. 2 000 000 руб. 260 000 руб.

    За какой период можно вернуть НДФЛ?

    Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:
    • С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у завтройщика при покупке квартиры в новостройке.
    • С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке.
    Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы. То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму. Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года. При покупке квартиры в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2017, 2016 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2018 год, заявление нужно подавать в 2019-ом. Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее.

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен.

    Можно ли использовать вычет несколько раз?

    До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру. Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры. За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб. независимо от количества купленных квартир. Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются.

    Если собственников – несколько

    Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники. Раньше такое право было только у одного собственника. Например, если муж с женой купили квартиру и оба являются собственниками, они оба имеют право на вычет, то есть каждый может вернуть по 260 тыс. рублей.

    Когда возникает право на вычет?

    Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:
    1. Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
    2. Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
    3. Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья – свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
    4. Продавец не является вашим близким родственником.
    5. Квартира находится в России.
    6. Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.

    Налоговый вычет для ИП

    Индивидуальные предприниматели не имеют права на вычет, так как не платят подоходный налог. У них другой налог – он не подходит.

    Документы для оформления вычета за квартиру

    • Декларация по форме 3-НДФЛ (заявление на вычет).
    • Справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за каждый год (если получаете вычет за несколько прошедших лет сразу).
    • Свидетельство о праве собственности (не выдается с 2016 года) или выписка из ЕГРН.
    • Договор купли-продажи квартиры (только если квартира куплена на вторичном рынке)
    • Договор долевого участия в строительстве или договор уступки прав требования (только если квартира была куплена на первичном рынке).
    • Акт приемки-передачи квартиры от застройщика (только если квартира была куплена на первичном рынке).
    • Платежные документы, подтвержающих перевод денег продавцу (выписки из банка, расписки и т.п.).
    Достаточно предоставить копии всех вышеперечисленных документов, кроме заявления 3-НДФЛ.

    Возврат процентов по ипотеке

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Помимо части денег, потраченных на жилье, можно вернуть и часть денег, потраченных на выплату процентов по ипотеке, с помощью которой это жилье приобреталось. Возврат процентов тоже относится к имущественному вычету. Для того, чтобы вернуть 13% от уплаченных кредитных процентов, необходимо заполнить соответствующие данные в том же самом заявлении (декларации 3-НДФЛ). А именно, нужно указать сумму, которую составляют проценты по ипотеке за весь срок. Из документов дополнительно потребуется кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах. Здесь тоже есть свои лимиты. Максимальный размер вычета при погашении процентов – 3 000 000 рублей, а значит, вернуть можно 390 000 рублей. Но это ограничение появилось только в 2014 году. До этого ограничений по сумме возврата не было.

    Если квартира была куплена только за свои наличные без привлечения ипотеки, материнского капитала и т.п., то можно рассчитывать на «основной» вычет (за расходы на покупку) — возврат НДФЛ. В статье я подробно и поэтапно расписала как оформить вычет, какие документы собрать, как их подавать в ФНС и как выплачиваются деньги. Инструкция актуальная 2017 год. Если будут возникать вопросы, задайте их в комментариях. Статья 220 НК РФ. Имущественные налоговые вычеты — пожалуйста, внимательно ознакомьтесь с этой статьей.

    Этап №1 – Собираем документы

    Совет — чтобы быстрее получить вычет, заявление о получении вычета (о возврате суммы излишне уплаченного налога) лучше заполнить заранее и подать его вместе с декларацией и другими документами. Список документов указан в пп. 6 п. 3 и в п. 7 ст. 220 НК РФ.
      Налоговая декларация 3-НФДЛ (оригинал);
    Это самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. Советую воспользоваться онлайн программой для подготовки декларации 3-НДФЛ на сайте Верни-Налог.Ру. С помощью этой программы Вы быстро и просто заполните декларацию, т.к. она построена на основе простых и понятных вопросов. После заполнения останется только распечатать ее и подписать. Если в процессе заполнения возникнут любые вопросы, на сайте есть бесплатный консультант. Выберите тариф «Базовый». Стоимость подготовки декларации всего 599 рублей. Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.
    Читать еще:  Разрешено ли сотрудникам полиции выезд за границу

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Заявление на получение вычета (оригинал); Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению. Вычет налога за купленную квартиру — расчеты, максимальная сумма, как выплачивается. По этой ссылке можно узнать сколько раз можно получить налоговый вычет. Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют. Проще сделать копии, чем с ними спорить. Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН; Если имеется свидетельство о регистрации права, то подается оригинал и копия. С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Как и где получить бумажную выписку из ЕГРН. При покупке квартиры в новостройке по ДДУ или переуступке необязательно подавать свидетельство или выписку из ЕГРН. Т.е. вычет за квартиру в новостройке уже можно получать, даже если она еще не оформлена в собственность. Но только после подписания акта приема-передачи. Об этом ниже. Договор купли-продажи (если квартира куплена на вторичном рынке) или договор долевого участия или переуступки (при покупке квартиры в строящем доме/новостройке); Подаются оригиналы и копии каждой страницы. Если договор купли-продажи потерян, собственник может получить его в МФЦ или у нотариуса (если он был в нотариально заверенной форме).
  • Акт приема-передачи объекта долевого строительства, если квартира была куплена в строящемся доме/новостройке (оригинал и копии каждой страницы);
  • Документы, которыми подтверждается передача денег продавцу, т.е. оплаты на покупку квартиры;
  • Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Если деньги были переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку, то должна быть расписка от продавца (копия и оригинал). Иногда бывает, что покупатели после передачи денег не требуют от продавцов расписку в получении, или покупатели просто ее потеряли. К сожалению, без этой расписки налоговая инспекция откажет в оформлении вычета. Поэтому покупателям придется найти продавцов, чтоб они написали расписку от руки и задним числом (на дату, когда сумма была предана). Иного выхода нет. При безналичном перечислении денег от счета покупателя на счет продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу. Согласно пп.3 п.2 ст.220 НК РФ, если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет в любых пропорциях — подробнее. Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Также и с заявлением о распределении — если квартира куплена до января 2014 года, то его нужно подать обязательно, даже если супруги делят вычет по умолчанию 50 на 50. Если после января 2014 года, то заявление обязательно, только когда квартира куплена более чем за 4 млн руб. Если цена покупки ниже 4 млн руб., то заявление необязательно. Согласно п.6 ст.220 НК РФ, если в собственниках есть несовершеннолетний ребенок, то родители могут распределить его часть основного вычета в свою пользу в любой пропорции на двоих или одного из них — подробнее. Документы для этого:
    • Свидетельство о рождении, если ребенку до 14 лет, или паспорт, если от 14 до 18 лет. Нужны оригиналы и копии;
    • Заявление о распределении части вычета (оригинал).
    В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции — 0% ребенку, а его доля вычета в любой пропорции на обоих родителей или одного из них по желанию (50 на 50, 30 на 70, 100 на 0). Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.

    Этап №2 – Обращаемся в налоговую инспекцию

    Документы нужно подать в районную налоговую инспекцию только по адресу постоянной прописки/регистрации (п.3 ст. 228 НК РФ, п.2 ст.229 НК РФ, п.1 ст.83 НК РФ, ст.11 НК РФ). Адрес купленной квартиры, места работы или фактического проживания значения не имеют. Подавать нужно в следующем году после даты покупки квартиры (п.7 ст.220 НК РФ). К тому же сделать это можно ЛЮБОЕ ВРЕМЯ следующего года, т.е. необязательно именно до 30 апреля (максимальный срок подачи отчетности для декларирования дохода). Данный максимальный срок не относится к подаче декларации с документами для получения вычета. Например, квартира куплена в октябре 2017 года, то подать документы можно с января по декабрь 2018 года на получение части вычета за весь 2017 год. Если же квартира куплена давно, то возврат НДФЛ будет выплачен сразу только за последние 3 года, остальная часть в последующие года (п.7 ст.78 НК РФ). Пример: Супруги Василий и Ирина купили квартиру в июне 2011 года, но только в 2017 году узнали об имущественном вычете. Василий все эти года работал официально и платил НДФЛ с зарплаты. В 2017 году им можно подать только три декларации 3-НДФЛ — за 2014, 2015 и 2016 года. Т.е. вернуть вычет за эти три года. Если не будет выплачена вся положенная сумма, то остаток вычета перейдет на следующий год. В примерах ниже расписано все гораздо подробнее, обязательно их прочтите. Есть 3 варианта подачи документов: лично, отправить по почте или на сайте ФНС России. Советую подавать лично, потому что, если чего-то не хватает или надо что-то исправить, сотрудники налоговой Вам об этом скажут.

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    У наших партнеров Верни-Налог.Ру опубликована инструкция подачи налоговой декларации и других документов через сайт ФНС России. Как создать личный кабинет написано по ссылке. Если будете отправлять документы по почте, то обязательно ценным письмом с описью вложения. Большой минус отправки почтой – если забыли приложить один из обязательных документов или допущена ошибка при заполнении, то только после камеральной проверки (проводится до 3 месяцев) можно будет заново подать документы. Т.е. пока пройдет проверка, потом инспекцией будет сформирован официальный отказ, затем его отправят также почтой. Поэтому советую обращаться в налоговую лично. Лучше подавайте документы летом, т.к. почти нет очередей. Еще совет: чтобы быстрее получить вычет, нужно заявление о возврате сразу подать вместе с декларацией и другими документами.

    Этап №3 – ФНС проведет камерную проверку

    После получения документов, ФНС будет проводить камеральную (невыездную) проверку в течение 3 месяцев — п.2 ст.88 НК РФ. После проверки в течение 10 дней инспекция письменно уведомит о результатах – предоставить или отказать в получении вычета (возврате налога НДФЛ). По опыту — если все с документами в порядке, то налоговая обычно не уведомляет о результатах, а сразу проводит процесс оплаты (следующий этап)

    Последний этап №4 – Получаем деньги за вычет

    По закону в течение одного месяца со дня окончания камеральной проверки (или месяца со дня подачи заявления, если оно не было подано заранее с декларацией), налоговая инспекция переведет деньги (п.6 ст.78 НК РФ). Реквизиты указывайте заранее в заявлении о возврате суммы излишне уплаченного налога.

    Советую прочесть примеры

    Крайне советую ознакомится с данными примерами, чтобы лучше разобраться как обращаться в налоговую инспекцию и как она выплачивает деньги в виде вычета.
    Читать еще:  Работа в косметологии без медицинского образования
    Иван купил квартиру в сентябре 2017 году за 3 млн руб. полностью за наличные. Иван официально работает, и с его зарплаты удерживают 13% НДФЛ. Хоть 13% * 3 млн = 390 тыс., за основной вычет Иван получит только 260 тыс.руб., т.к. по закону это максимальная сумма. В 2018 году Иван обратился в бухгалтерию своего работодателя и получил справку 2-НДФЛ за 2017 год. В ней было указано, что за весь 2017 год он заработал 600 тыс.руб. (50 тыс. в месяц), и с его зарплаты удержали 80 тыс.руб. в качестве НДФЛ. Иван на основании справки 2-НДФЛ составляет декларацию 3-НДФЛ (за 2017 г.) и заявление на получение вычета. Затем декларацию, справку и остальные документы он подает в районную налоговую инспекцию по месту своей прописки. После камеральной проверки налоговая инспекция перечисляет Ивану в качестве вычета его же удержанный с зарплаты НДФЛ за 2017 год, т.е. те же 80 тыс.руб. Остаток вычета у него будет 260 тыс. – 80 тыс. = 180 тыс.руб. В 2019 году Иван вновь получил у работодателя справку 2-НДФЛ, только теперь за 2018 год. В 2018 году ему повысили зарплату, и в год он заработал 940 тыс.руб. Поэтому за весь 2018 год с его зарплат удержали уже 120 тыс.руб. Он снова составляет декларацию 3-НДФЛ (за 2018 г.), заявление и подает их с документами в налоговую инспекцию. Также в течение 4 месяцев после проверки ему перечисляют его же НДФЛ за 2018 год, т.е. 120 тыс.руб. Остаток вычета получился 180 тыс. – 120 тыс. = 60 тыс.руб.

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    В 2020 году Иван получил справку 2-НДФЛ за 2019 год. В 2019 году с его зарплат удержали НДФЛ в размере 95 тыс.руб. Он составил декларацию 3-НДФЛ (за 2019 г), заявление и подал с другими документами в налоговую. За основной вычет ему вернули уже не 95 тыс.руб., а остаток в 60 тыс.руб. Получается, что Иван за три года после покупки квартиры вернул себе вычет в размере 260 тыс.руб. Супруги Алексей и Дарья в мае 2017 года купили себе квартиру за 3 млн руб. и полностью на собственные средства. Оформили в совместную собственность на обоих супругов. Оба официально работают. Вычет у них будет по 13% * (3 млн / 2) = 195 тыс.руб. В 2018 году супруги обратились в бухгалтерию своих работодателей и получили справки 2-НДФЛ за 2017 год, каждый свою. Согласно справки Алексей в 2017 году заработал 500 тыс.руб. (42 тыс.руб. в месяц), и за 2017 год с его зарплат удержали в качестве НДФЛ 65 тыс.руб. А Дарья заработала 400 тыс.руб. (33 тыс.руб. в месяц), и за 2017 год с ее зарплат удержали в качестве НДФЛ 50 тыс.руб. Супруги на основании своих справок 2-НДФЛ составили свои декларации 3-НДФЛ (за 2017 г.) и заявления на получение вычета. Затем декларации, справки и остальные документы они подает в районную налоговую инспекцию по месту своей прописки. После камеральной проверки налоговая инспекция перечисляет Алексею в качестве вычета его же удержанный НДФЛ за 2017 год, т.е. те же 65 тыс.руб. Остаток вычета у него будет 195 тыс. – 80 тыс. = 115 тыс.руб. И Дарье также в качестве вычета вернули ее же НДФЛ с зарплат за 2017 год, т.е. 50 тыс.руб. Остаток вычета у нее будет 195 тыс. — 50 тыс. = 145 тыс.руб. В 2019 году супруги вновь получили у работодателей справки 2-НДФЛ, только теперь за 2018 год. В 2018 году Алексею повысили зарплату, и в год он заработал 750 тыс.руб. Поэтому за весь 2018 год с его зарплаты удержали уже 97,5 тыс.руб. А с зарплат Дарьи в 2018 году удержали НДФЛ в размере 80 тыс.руб. Они снова составляют декларации 3-НДФЛ (за 2018 г), заявления и подают их с документами в налоговую инспекцию. Также в течение 4 месяцев после проверки за вычет им перечисляют их же НДФЛ за 2018 год, т.е. Алексею 97,5 тыс.руб., Дарье — 80 тыс.руб. Остаток вычета У Алексея будет 115 тыс. — 97,5 тыс. = 17,5 тыс.руб. Остаток у Дарьи будет 145 тыс. — 80 тыс. = 65 тыс.руб. В 2020 году супруги получили справки 2-НДФЛ за 2019 год. В 2019 году с зарплат Алексея удержали НДФЛ в размере 90 тыс.руб., с зарплат Дарьи — 85 тыс.руб. Они составили декларации 3-НДФЛ (за 2019 г), заявления и подали их с другими документами в налоговую. Алексею вернули не весь его НДФЛ за 2019 год (90 тыс.руб.), а только остаток вычета — 17,5 тыс.руб. Также Дарья получила не весь свой НДФЛ в размере 85 тыс.руб., а только свой остаток вычета — 65 тыс.руб. Супруги за три года после покупки квартиры полностью вернули себе вычет, т.е. по 195 тыс.руб. каждый. Дмитрий купил квартиру в 2013 году за 2,2 млн руб. и полностью за свои деньги. Он только в 2017 году узнал про вычет, и что он имеет право его получить. Поэтому он сразу решил подать документы в свою налоговую инспекцию. Иван официально работает, и с его зарплаты удерживают 13% НДФЛ. Еще он узнал, что может возвратить вычет только за последние три года. Хоть 13% * 2,2 млн = 286 тыс., Дмитрий получит за вычет только 260 тыс.руб., ведь это максимальная сумма.

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    В 2017 году Дмитрий обратился в бухгалтерию своего работодателя и получил справки 2-НДФЛ за последние три года, т.е. за 2014, 2015 и 2016 гг. В них было указано, что за весь 2014 год с зарплат Ивана работодатель удержал НДФЛ в размере 50 тыс.руб., В 2015 году — 60 тыс.руб., в 2016 году — 65 тыс.руб. Иван на основании этих трех справок 2-НДФЛ составляет три декларации 3-НДФЛ за 2014, 2015 и 2016 гг. Также составляет заявление на получение вычета. Затем декларации, справки и остальные документы на квартиру он подает в районную налоговую инспекцию по месту своей прописки. После камеральной проверки налоговая инспекция перечисляет Ивану в качестве вычета его же удержанный с зарплат НДФЛ за 2014, 2015 и 2016 гг. Т.е. 50 тыс. + 60 тыс. + 65 тыс. = 175 тыс.руб. Остаток вычета у него будет 260 тыс. – 175 тыс. = 85 тыс.руб. В 2018 году Ивану вновь получил у работодателя справку 2-НДФЛ, только теперь за 2017 год. В 2017 году ему повысили зарплату, поэтому за весь 2017 год с его зарплат удержали уже 100 тыс.руб. Он снова составляет декларацию 3-НДФЛ (за 2017 г), заявление и подает их с документами в налоговую инспекцию. Также в течение 4 месяцев после проверки ему перечисляют не весь его НДФЛ за 2017 год (100 тыс.руб.), а только остаток в 85 тыс.руб. Получается, что Дмитрий за два года вернул себе вычет в размере 260 тыс.руб. Т.е. в 2017 году за 2014, 2015 и 2016 гг. А в 2018 году за 2017 год. Если у Вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться. Заполните форму внизу или в комментариях ↓. Задайте свой вопрос в форму ниже или в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана. Или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 938-45-06 — Москва и обл.; 8 (812) 425-64-92 — Санкт-Петербург и обл.; 8 (800) 350-29-86 — все регионы РФ.

    Что такое имущественный налоговый вычет?

    Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка Вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами подоходного налога. Данный налоговый вычет прописан в Налоговом Кодексе РФ (ст. 220 НК РФ) и направлен на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить свое жилье. То есть, если Вы официально работаете и платите подоходный налог (его перечисляют в бюджет все наемные работники), и приобрели квартиру или дом, то Вы можете вернуть себе уплаченный подоходный налог в размере до 13% от стоимости квартиры/дома (кроме этого Вы можете также вернуть 13% от ипотечных процентов и некоторых других расходов).
    Читать еще:  Формат фотографии на загранпаспорт нового образца

    В каких случаях можно получить имущественный вычет?

    Воспользовавшись имущественным вычетом, Вы можете вернуть часть расходов на:
    • непосредственное приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли);
    • приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома;
    • расходы по уплате процентов по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;
    • расходы, связанные с отделкой/ремонтом жилья (если оно было приобретено у застройщика без отделки).
    Вычет НЕ предоставляется:
    • при покупке квартиры/дома у взаимозависимых лиц (супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.);
    • если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета (см. Однократность вычета).

    Размер налогового вычета

    Сумма налога, которую Вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: Вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом.
    1. В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей (т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн. руб. x 13% = 260 тыс. рублей).
      Заметка: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн. руб.
    2. За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком (см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?)
    3. В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой – 3 млн.рублей (те. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.). При покупке дорогого жилья часто бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Обратите внимание: Ограничение основного имущественного вычета для одного человека составляет 260 тыс.руб., вычета по кредитным процентам 390 тыс.руб. При этом, если квартира приобретена после 01.01.2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами. Пример 1: В 2016 году Иванов А.А. купил квартиру за 2,5 млн. рублей. При этом за 2016 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 65 тыс. рублей. В данном случае, максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн. х 13% = 260 тысяч рублей. Но непосредственно за 2016 год он сможет получить только 65 тыс. рублей (и 195 тысяч останутся для возврата в следующие годы). Пример 2: В 2016 году Васильев В.Г. приобрел квартиру за 1 млн. рублей. В 2018 году Васильев В.Г. узнал о возможности налогового вычета и решил оформить его. В общей сумме Васильев может себе вернуть 1 млн.руб. х 13% = 130 тысяч рублей. Если учесть, что Васильев в 2016-2018 годах зарабатывал 400 тыс.руб. ежегодно и платил 52 тыс.руб. подоходного налога, то в 2019 году он сможет вернуть: 52 тыс.руб. за 2016 год, 52 тыс.руб. за 2017 год и 26 тыс.руб. (остаток от 130 тыс.) за 2018 год. Дополнительные и более сложные (ипотечные проценты, доли и т.п.) примеры расчетов вычета Вы можете найти здесь: Примеры расчета имущественного налогового вычета.

    Однократность права на вычет

    Налоговый Кодекс ограничивает возможность многократного использования вычета при покупке жилья. При этом ограничения были изменены с 1 января 2014 года (изменения подробно описаны в нашей статье Изменения в имущественном вычете при покупке жилья в 2014 году). На текущий момент ограничения действуют следующим образом: По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже, если Вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс.руб., то больше имущественный вычет при покупке жилья Вы никогда получить не сможете. Пример: в 2013 году Сахаров А.Т. приобрел квартиру за 1 500 000 рублей и воспользовался после покупки налоговым вычетом. В 2018 году Сахаров А.Т. снова купил квартиру за 2 000 000 рублей. Дополучить вычет в 500 000 рублей до 2 000 000 он не сможет. При покупке жилья после 1 января 2014 года (если Вы не воспользовались вычетом ранее), имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, но максимальный размер вычета, который Вы можете получить за всю жизнь (без учета ипотечных процентов) даже в этом случае строго ограничен 2 000 000 руб. (260 тыс.руб. к возврату). Пример: в начале 2018 года Гусев А.К. купил квартиру за 1 700 000 рублей. В сентябре 2018 года он также приобрел комнату за 500 000 рублей. По окончанию 2018 года (в 2019 году) Гусев А.К. сможет оформить вычет на 2 000 000 рублей: 1 700 000 за квартиру и добрать 300 000 рублей за комнату.

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Обратите внимание: Если по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, Вы получили только основной вычет, то Вы можете получить налоговый вычет по процентам при покупке нового жилья в ипотеку. Более подробно о данной возможности Вы можете прочитать в нашей статье – Повторный имущественный вычет по ипотечным процентам Более подробно ознакомиться с информацией об ограничениях получения имущественного вычета Вы можете в статье: Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома.

    Как получить вычет?

    Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета. Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

    Какие документы нужны?

    Для оформления налогового вычета Вам потребуется:
    • документ, удостоверяющий личность;
    • декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
    • документы, подтверждающие Ваши расходы;
    • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).
    Ознакомиться с подробным списком документов Вы можете здесь: Документы для имущественного налогового вычета.

    Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

    Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у Вас имеются на руках:
    • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
    • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.
    Если Вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Единственное, вернуть подоходный налог Вы можете не более чем за три последних года. Например, если Вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2019 году, то Вы сможете вернуть себе налог за 2018, 2017 и 2016 годы (подробную информацию о том, когда и за какие годы можно вернуть налог Вы можете найти в нашей статье: Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья? Весь остаток имущественного вычета переносится на следующий год. То есть Вы можете возвращать подоходный налог в течение нескольких лет до тех пор, пока не «исчерпаете всю сумму» (см. Размер налогового вычета). Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Задать свой вопрос Личный консультант заполнит
    за вас декларацию за 3%
    от суммы вычета

    Остались вопросы? Бесплатная консультация по телефону:

    8 800 350-81-94
    Круглосуточно

    Сколько возвращается денег при покупке квартиры: 10 комментариев

    1. the feed

      Have you ever thought about publishing an ebook or guest authoring on other sites? I have a blog based on the same ideas you discuss and would love to have you share some stories/information. I know my viewers would enjoy your work. If you are even remotely interested, feel free to send me an e mail.|

    2. pew pew madafakas soulmia

      Nice post. I was checking continuously this blog and I am impressed! Extremely helpful info particularly the final section 🙂 I care for such information a lot. I used to be seeking this particular info for a very lengthy time. Thank you and good luck. |

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован.