Сроки подачи справки о подтверждающих документах

В каких случаях и в какие сроки нужно предоставить справку в банк?

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Справка о подтверждающих документах (далее — справка) заполняется по форме, установленной Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И, и представляется резидентом в банк в следующих случаях:
  • при исполнении, прекращении обязательств,
  • при изменении лица в обязательстве,
  • при изменении суммы обязательств по контракту/кредитному договору (включая обязательства по уплате процентных платежей при предоставлении займа резидентом нерезиденту), который необходимо поставить на учет.
Справку предоставлять не нужно:
  • если контрактом, предусматривающим передачу движимого и (или) недвижимого имущества по договору аренды, финансовой аренды (лизинга), оказание услуг связи, страхование, определены периодические фиксированные платежи;
  • при снятии с учета контракта или кредитного договора в случае уступки требования либо переводе долга между резидентами (в этом случае резидент представляет в банк документы, подтверждающие уступку требования либо перевода долга по контракту другому резиденту);
  • если договором между уполномоченным банком и резидентом предусмотрено, что уполномоченному банку предоставлено право заполнять за резидента справку подтверждающих документах (в этом случае не представляется только справка, сами подтверждающие документы должны быть представлены в банк вместе с заявлением об оформлении справки в сроки, установленные в Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И).

Как правильно заполнить справку

Справка заполняется в одном экземпляре. Клиенты Альфа-Банка могут заполнить ее в интернет-банке* в электронном виде. Сделать это можно в разделе «Валютный контроль» — «Документы валютного контроля». В интернет-банке есть подсказки и автопроверка введенных данных — заполнить справку будет совсем не сложно. В верхнем поле с наименования банка (АО «АЛЬФА-БАНК») нужно также указать наименование обслуживающего вас филиала, например:
Филиал «Екатеринбургский» АО «Альфа-Банк» За вас полностью заполнить справку может сотрудник Альфа-Банка**. Если вы являетесь резидентом и представили необходимые документы и информацию. В этом случае вам нужно заполнить заявление об оформлении справки и направить подтверждающие документы для ее заполнения. *Альфа-Бизнес Онлайн и Альфа-Клиент Онлайн.
**Условия оказания услуги и размер комиссионного вознаграждения можно посмотреть в пункте 4.4 тарифов за валютный контроль.

Как долго банк проверяет справку?

Банк проверяет справку в течение 3 рабочих дней после даты ее представления в банк (если справка оформлена на декларацию на товары, то в течение 10 рабочих дней). Банк направляет резиденту справку не позднее 2 рабочих дней после даты ее принятия (дата принятия указывается в справке).

Может ли банк отказать в принятии справки?

Банк может отказать в принятии справки, если имеются следующие основания:
  • информация в справке (в том числе код вида подтверждающего документа) не соответствует сведениям в представленных резидентом подтверждающих документах (за исключением информации об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и/или валюты РФ);
  • недостаточно подтверждающих документов и информации, представленных резидентом одновременно со справкой;
  • в случае если ожидаемые сроки репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации превышают дату завершения исполнения обязательств по договору, указанную в ведомости банковского контроля;
  • не соблюден порядок заполнения справки, установленный Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И.
Если банк отказал в принятии справки, резиденту нужно устранить замечания банка и еще раз направить справку.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Периодические фиксированные платежи осуществляются с периодичностью по времени, зафиксированной в условиях контракта.
Под периодичностью подразумевается осуществление платежа более одного раза в рамках исполнения условий контракта.
Под фиксированными платежами подразумеваются платежи, сумма которых зафиксирована условиями контракта либо является определяемой (в контракте установлен способ расчета платежа и (или) алгоритм исчисления суммы платежа). Обратите внимание: если по такому контракту осуществляются иные платежи (не периодические фиксированные), то резиденту нужно предоставить в банк справку о подтверждающих документах и подтверждающие документы.

Статьи по теме

В 2019 году действуют новые правила валютного контроля. Это очень важно для фирм, занимающихся импортом или экспортом продукции. Ведь новшеств очень много, начиная от изменений в документальном оформлении валютного контроля до штрафов за его нарушение. Поэтому давайте разбираться во всем вместе.
Читать еще:  Отказ от права собственности на земельный участок
Активировать пробный доступ к журналу "РНК" или подписаться со скидкой Еще в 2018 году вступила в силу новая законодательная база валютного контроля юридических лиц. Что на что поменялось:
  • В Закон №173-ФЗ от 10.12.2003 внесены поправки Законом №325-ФЗ от 14.11.2017, которые вступили в силу с 14 мая 2018 года.
  • Инструкция ЦБ от 04.06.2012 №138-И, регулирующая порядок предоставления компаниями пакета документов для валютного контроля, отменена. С 1 марта 2018 года действует инструкция ЦБ №181-И от 16.08.2017.
Новая инструкция ЦБ отменяет ряд документов, вводит немного иной порядок валютного контроля, изменяет штрафы. А теперь обо всем подробней.

Что нового в валютном контроле в 2019 году

В этом году действуют те же изменения по валютному контролю для юридических лиц, что и с 1 марта 2018 года. Мы составили таблицу, в которой по каждому пункту наглядно продемонстрировали: что было до реформы, и что стало теперь. Объект изменений Что было раньше Как стало

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Влияние суммы контракта на валютный контроль
  • Если сумма контракта была 50 000$ или выше, его требовалось зарегистрировать в банке, оформив предварительно паспорт сделки;
  • Если сумма контракта была меньше 1000$, фирма резидент РФ отправляла в банк только справку о валютных операциях;
  • Время регистрации – 3 дня.
  1. При импорте товаров на сумму от 3 000 000 рублей и выше, договор подлежит учету в банке;
  2. При экспорте товаров на сумму 6 000 000 рублей и выше, контракт обязательно ставится на учет в банк;
  3. Если сумма сделки 200 000 рублей и менее, подавать документы в банк не нужно;
  4. Время регистрации контракта – 1 день.
Процесс передачи контракта банку Требовалось оформление паспорта сделки, для чего в банк требовалось представить сам контракт Паспорт сделки отменен, а контракты банк ставит на учет. Для этой операции предоставлять сам контракт не обязательно. Справка о валютных операциях (СВО) При совершении сделки на сумму свыше 1000$ надо было:
  • отдать в банк документы, подтверждающие ее необходимость;
  • представить справку о валютных операциях;
При совершении сделки от 200 000 рублей и выше компания и ИП передает в банк:
  • документы, которые объясняют совершившуюся сделку.
Важно! Справка о валютных операциях отменена. Справка о подтверждающих документах (СПД) Если сделка состоялась, то банк требовал СПД. Срок подачи справки 15 рабочих дней с конца месяца, в котором:
  • продукция проходила таможню;
  • были оформлены подтверждающие документы.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Если сделка состоялась, резиденты и нерезиденты предоставляют в банк информацию о виде кода операции. СПД обретает вид единой формы учета по свершившейся операции. Порядок перевода контракта в иной банк Требовалась ведомость валютного контроля (ВВК) от организации Банк сам занимается ВВК Причины, по которым банк имеет право не проводить валютную операцию
  1. Неправильная документация или ее отсутствие;
  2. Подозрение на легализацию преступных доходов.
  1. Обязанность организаций отмечать даты исполнения договора в контракте;
  2. Их отсутствие – повод отказать в ведение валютной операции.

Справка о подтверждающих документах валютный контроль 2019

Справка о подтверждающих документах это вид единой формы учета и отчета валютных расчетов, которую составляет резидент РФ. Ее форма ОКУД 0406010. Утверждена она приложением 6 к Инструкции Банка России от 16.08.2017 №181-И. Заполняется справка по аналогии с предыдущими годами, но не без особенностей. Порядок прописан в указанном положении. Обратите внимание! С 1 марта 2018 года поле «номер паспорта сделки» поменялся на уникальный номер контракта. Уникальный номер присваивается вашим банком при постановке валютной сделки на учет. Образец заполнения СПД в 2019 году смотрите ниже.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Справку не оформляют резиденты, свершившие сделку на сумму 200 000 и менее рублей. Срок предоставления справки – 15 дней с момента зачисления валюты

Оформление паспорта сделки при валютном контроле

В 2019 году согласно новым правилам валютного контроля паспорт сделки не оформляется. Теперь банки буду ставить контракты с иностранными фирмами и их представителями к себе на учет. Что делать, если паспорт сделки уже оформлен. Паспорт сделки Как разрешить ситуацию Имеется в наличие Банк сам закроет его, а контракт поставит на учет В стадии оформления при наличии всех сопутствующих документов, которые еще на руках Сдайте только те документы, которые нужны для регистрации договора В стадии оформления при наличии всех сопутствующих документов, которые уже переданы в финансовую инстанцию
Читать еще:  Расчет уровня инфляции за период осуществляется
Финансовая организация зарегистрирует ваш договор на их основании.

Новые штрафы по валютному контролю 2019

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

В 2019 году действуют жесткие санкции для юридических лиц за нарушение правил проведения валютных операций.
  1. Юрлица получили статус резидентов, а значит, должны уведомлять банки о сроках исполнения контрактов;
  2. Повышены штрафы в связи с изменениям КоАП РФ.
Повод для штрафа Размер санкций Незаконная валютная операция от ¾ до однократного размера суммы сделки Компания не обеспечила своевременное поступление денег на расчетный счет
  • Деньги пришли с опозданием – 1/150 ключевой ставки ЦБ от поступивших денег;
  • Деньги совсем не пришли – от ¾ до однократного размера суммы, которая не поступила
Компания не обеспечила своевременное поступление денег на расчетный счет, при этом при переводе требовался паспорт 40 000 – 50 000 рублей Просрочка возврата аванса, уплаченного за товары, которые так и не были поставлены
  • Деньги пришли с опозданием – 1/150 ключевой ставки ЦБ от поступивших денег;
  • Деньги совсем не пришли – от ¾ до однократного размера суммы, которую не вернули

Как теперь проходит валютный контроль

Рассмотрим пошаговый процесс преодоления валютного регулирования со всеми изменениями 2019 года.
  1. Чтобы поставить на учет валютный контракт передайте финансовому учреждению общую информацию о вашем договоре. Включите туда данные о виде валюте и сумме, обязательно день начала и исполнения контракта, его вид, реквизиты иностранного контрагента;
  2. Получив данные, банковский служащий поставит на учет ваш контракт в течение 1 рабочего дня, присвоив ему уникальный номер и открыв на него ведомость валютного контроля;
  3. Прокрутив сделку, вы должны отчитаться по ней, отправив подтверждающие документы и справку о подтверждающих документах.
  • Сообщайте банку обо всех изменениях контракта, отправляя соответствующую документацию. Если у контрагента поменялись реквизиты достаточно просто заявления.
  1. Если вы хотите снять ваш контракт с учета, пишите заявление, сопроводив его документами, объясняющими этот шаг;
  2. При желании вы можете поменять обслуживающее вас финансовое учреждение, передав новому банку контракт и его уникальный номер.

Валютный контроль: изменения 2019 для физических лиц

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Изменения 2018 года в валютном контроле коснулись не только юридических лиц, но и физических. Давайте коснемся этих изменений.
  1. Если гражданин РФ более 183 дней в году живет на территории иностранного государства, то он освобождается от обязанности ставить в известность ЦБ о своих зарубежных счетах, их изменениях, и движениях по ним денежных средств;
  1. Если физлицо более 183 дней в году живет за границей, оно не обязано соблюдать правила совершения валютных операций, обозначенных в ст.12 №173-ФЗ;
  1. Гражданин РФ, имеющий счета за границей, отныне имеет прав перечислять туда доходы от продажи своих транспортных средств (кроме самолетов);
В валютное законодательство были внесены существенные изменения. В частности, они затронули правила заполнения документов, по которым резиденты отчитываются перед соответствующими учреждениями. Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь к консультанту: +7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург) ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ. Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Что это такое

Документ заполняется только резидентами РФ, которые занимаются внешнеэкономической деятельностью. Это могут быть:
  • граждане России и проживающие в ней на постоянной основе иностранцы, являющиеся предпринимателями;
  • юридические лица, зарегистрированные в соответствии с требованиями РФ, их филиалы и представительства;
  • публичные образования — Российская Федерация, ее субъекты, муниципальные образования, постоянные представительства, если они заключают соответствующие договоры.

Для чего нужна

До 2019 года при подписании внешнеэкономического договора резидент должен был оформлять в уполномоченном банке паспорт сделки – документ, который отражал всю основную информацию о договоре. Учет осуществлялся в отношении следующих сведений:
  • контрагентов по договору;
  • основного обязательства;
  • цены контракта;
  • даты прекращения договора;
  • порядка и сроков выполнения контрактных обязательств.
Когда контрагенты исполняют обязательства по взятой на учет сделке, резидент РФ должен заполнить справку, подтверждающую выполнение контракта.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

В частности, СПД предоставляется в банк:
  • при фактическом исполнении контракта;
  • при уступке прав по договору;
  • при изменении цены по сделке;
  • при зачете или прощении обязательства.

Срок предоставления

Если обязательство по внешнеэкономическому договору прекращается его исполнением (например, состоялась поставка или купля-продажа товара), СПД передается в срок:
не позднее 15 рабочих дней после даты, указанной в таможенной декларации при проставлении таможенным органом одной даты выпуска
не позднее 15 рабочих дней после наиболее последней даты при проставлении нескольких дат выпуска
Читать еще:  С какого возраста можно завести банковскую карту
Если соглашение изменяется сторонами или завершается взаимозачетом, справка должна быть представлена в банк в срок не позднее 15 рабочих дней по истечении месяца, в котором соответствующие акты были оформлены. Справка о подтверждающих документах может быть предоставлена в банк следующими способами:
  • лично;
  • заказным письмом с уведомлением;
  • через систему «Банк-клиент».
Чтобы избежать нарушения сроков, лучше направить агенту валютного контроля заблаговременно.

Форма

Валютный контроль в 2019 году к справкам о подтверждающих документах установил ряд требований:
  • заполняется по форме, указанной в Инструкции Центробанка от 16.08.2017 г.;
  • состоит из 2-х частей: основного содержания и приложения;
  • привязана к идентификационному коду контракта.
Документ имеет вид таблицы. СПД можно заполнить как в электронной, так и в письменной форме.

Как заполнить и ее образец

Вводная часть предполагает указание общей информации:
  • наименования подающего справку заявителя;
  • названия банка;
  • кода внешнеэкономического договора.
Основная часть представлена в форме таблицы, в которой описываются следующие сведения:
  • номер, дата и код документа, который подтверждает выполнение контракта;
  • размер денежных сумм, оплаченных по сделке;
  • данные о поставке;
  • ожидаемые сроки возвращения валюты.
В приложении более подробно расшифровывается код вида документа, который подтверждает совершение обязательств по сделке определенным способом.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Всего в Инструкции 29 вариантов кода, которые разделены на группы:
группа № 1 предполагает завершение обязательства посредством осуществления ввоза или вывоза товаров
№ 2 при отгрузке/получении
№ 3 или передача товара
№ 4 выполнение работ/оказание услуг
№ 5 прощение долговых обязательств по контракту
№ 6 включает документы о взаимозачете требований
№ 7 если имеет место уступка права требования
№ 8 перевод долга
№ 9 при прекращении обязательства новацией
№ 10 прекращение обязательства ценной бумагой
№ 11 при исполнении договора третьим лицом
№ 12 при изменении суммы сделки
№ 13 применяется при иных способах прекращения обязательства (например, ввиду возврата товара)
№ 15 если банком удержаны суммы комиссии
№ 16 если имела место передача в аренду имущества
Каждый код состоит из 3 цифр. Подтверждающие документы могут быть различными: от копий таможенных деклараций до товаросопроводительных и бухгалтерских справок.

Без паспорта сделки

Отмена существенно упростила процедуру отчета перед органами валютного контроля. Изменения коснулись и сумм, которые подлежат обязательному учету. Если до 2019 года банки контролировали любой внешнеэкономический контракт с ценой 50 000 $ и выше, то сейчас на учет ставятся:
договоры импорта с ценой, равной или более 3 000 000 руб.
экспорта с ценой равной или более 6 000 000 руб.
Таким образом, с 2019 года цена контракта больше не привязана к иностранной валюте. Перерасчет происходит согласно курсу, установленному Центральным банком РФ на дату подписания договора.

Штраф

За нарушение требований предоставления документов о движении денежных средств на банковских счетах в иностранных банках, резидент РФ привлекается к ответственности. Правонарушение совершается посредством несоблюдения:
  • порядка вручения документов;
  • срока передачи банку документов.
Статья 15.25 КоАП РФ предусматривает несколько составов правонарушений в зависимости от количества дней просрочки:
  • непредставление доказательств о движениях валюты с просрочкой в 10 календарных дней;
  • непредставление подтверждений — в 10 – 30 календарных дней;
  • непредставление о движениях по счетам в банках более 30 календарных дней;
  • непредставление подтверждающей документации с просрочкой в 10 календарных дней.
В случае нарушения порядка или сроков подачи документов, максимальный размер штрафа составит:
для индивидуальных предпринимателей 3000 рублей
для юридических лиц 50 000 рублей

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

Ответственность возлагается за каждый случай непредставления документа. При повторном нарушении размер штрафа увеличивается:
ИП до 10 тысяч рублей
Юр лицо 150 тысяч рублей
Последние изменения в правилах предоставления резидентами отчета по внешнеэкономическим контрактам значительно упрощают процедуру валютного контроля. Отмена паспорта сделки, введение новой формы справки о подтверждающих документах позволяет контрагентам тратить меньше времени на отчеты по валютным операциям.

Видео по теме:

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!
  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область – +7 (499) 110-56-12
    • Санкт-Петербург и область – +7 (812) 317-50-97
    • Регионы – 8 (800) 222-69-48
    ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

    Остались вопросы? Бесплатная консультация по телефону:

    8 800 350-81-94
    Круглосуточно

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован.

    Сроки подачи справки о подтверждающих документах

    В каких случаях и в какие сроки нужно предоставить справку в банк?

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Справка о подтверждающих документах (далее — справка) заполняется по форме, установленной Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И, и представляется резидентом в банк в следующих случаях:
    • при исполнении, прекращении обязательств,
    • при изменении лица в обязательстве,
    • при изменении суммы обязательств по контракту/кредитному договору (включая обязательства по уплате процентных платежей при предоставлении займа резидентом нерезиденту), который необходимо поставить на учет.
    Справку предоставлять не нужно:
    • если контрактом, предусматривающим передачу движимого и (или) недвижимого имущества по договору аренды, финансовой аренды (лизинга), оказание услуг связи, страхование, определены периодические фиксированные платежи;
    • при снятии с учета контракта или кредитного договора в случае уступки требования либо переводе долга между резидентами (в этом случае резидент представляет в банк документы, подтверждающие уступку требования либо перевода долга по контракту другому резиденту);
    • если договором между уполномоченным банком и резидентом предусмотрено, что уполномоченному банку предоставлено право заполнять за резидента справку подтверждающих документах (в этом случае не представляется только справка, сами подтверждающие документы должны быть представлены в банк вместе с заявлением об оформлении справки в сроки, установленные в Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И).

    Как правильно заполнить справку

    Справка заполняется в одном экземпляре. Клиенты Альфа-Банка могут заполнить ее в интернет-банке* в электронном виде. Сделать это можно в разделе «Валютный контроль» — «Документы валютного контроля». В интернет-банке есть подсказки и автопроверка введенных данных — заполнить справку будет совсем не сложно. В верхнем поле с наименования банка (АО «АЛЬФА-БАНК») нужно также указать наименование обслуживающего вас филиала, например:
    Филиал «Екатеринбургский» АО «Альфа-Банк» За вас полностью заполнить справку может сотрудник Альфа-Банка**. Если вы являетесь резидентом и представили необходимые документы и информацию. В этом случае вам нужно заполнить заявление об оформлении справки и направить подтверждающие документы для ее заполнения. *Альфа-Бизнес Онлайн и Альфа-Клиент Онлайн.
    **Условия оказания услуги и размер комиссионного вознаграждения можно посмотреть в пункте 4.4 тарифов за валютный контроль.

    Как долго банк проверяет справку?

    Банк проверяет справку в течение 3 рабочих дней после даты ее представления в банк (если справка оформлена на декларацию на товары, то в течение 10 рабочих дней). Банк направляет резиденту справку не позднее 2 рабочих дней после даты ее принятия (дата принятия указывается в справке).

    Может ли банк отказать в принятии справки?

    Банк может отказать в принятии справки, если имеются следующие основания:
    • информация в справке (в том числе код вида подтверждающего документа) не соответствует сведениям в представленных резидентом подтверждающих документах (за исключением информации об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и/или валюты РФ);
    • недостаточно подтверждающих документов и информации, представленных резидентом одновременно со справкой;
    • в случае если ожидаемые сроки репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации превышают дату завершения исполнения обязательств по договору, указанную в ведомости банковского контроля;
    • не соблюден порядок заполнения справки, установленный Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И.
    Если банк отказал в принятии справки, резиденту нужно устранить замечания банка и еще раз направить справку.

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Периодические фиксированные платежи осуществляются с периодичностью по времени, зафиксированной в условиях контракта.
    Под периодичностью подразумевается осуществление платежа более одного раза в рамках исполнения условий контракта.
    Под фиксированными платежами подразумеваются платежи, сумма которых зафиксирована условиями контракта либо является определяемой (в контракте установлен способ расчета платежа и (или) алгоритм исчисления суммы платежа). Обратите внимание: если по такому контракту осуществляются иные платежи (не периодические фиксированные), то резиденту нужно предоставить в банк справку о подтверждающих документах и подтверждающие документы.

    Статьи по теме

    В 2019 году действуют новые правила валютного контроля. Это очень важно для фирм, занимающихся импортом или экспортом продукции. Ведь новшеств очень много, начиная от изменений в документальном оформлении валютного контроля до штрафов за его нарушение. Поэтому давайте разбираться во всем вместе.
    Читать еще:  Трудовой кодекс на похороны близкого родственника
    Активировать пробный доступ к журналу "РНК" или подписаться со скидкой Еще в 2018 году вступила в силу новая законодательная база валютного контроля юридических лиц. Что на что поменялось:
    • В Закон №173-ФЗ от 10.12.2003 внесены поправки Законом №325-ФЗ от 14.11.2017, которые вступили в силу с 14 мая 2018 года.
    • Инструкция ЦБ от 04.06.2012 №138-И, регулирующая порядок предоставления компаниями пакета документов для валютного контроля, отменена. С 1 марта 2018 года действует инструкция ЦБ №181-И от 16.08.2017.
    Новая инструкция ЦБ отменяет ряд документов, вводит немного иной порядок валютного контроля, изменяет штрафы. А теперь обо всем подробней.

    Что нового в валютном контроле в 2019 году

    В этом году действуют те же изменения по валютному контролю для юридических лиц, что и с 1 марта 2018 года. Мы составили таблицу, в которой по каждому пункту наглядно продемонстрировали: что было до реформы, и что стало теперь. Объект изменений Что было раньше Как стало

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Влияние суммы контракта на валютный контроль
    • Если сумма контракта была 50 000$ или выше, его требовалось зарегистрировать в банке, оформив предварительно паспорт сделки;
    • Если сумма контракта была меньше 1000$, фирма резидент РФ отправляла в банк только справку о валютных операциях;
    • Время регистрации – 3 дня.
    1. При импорте товаров на сумму от 3 000 000 рублей и выше, договор подлежит учету в банке;
    2. При экспорте товаров на сумму 6 000 000 рублей и выше, контракт обязательно ставится на учет в банк;
    3. Если сумма сделки 200 000 рублей и менее, подавать документы в банк не нужно;
    4. Время регистрации контракта – 1 день.
    Процесс передачи контракта банку Требовалось оформление паспорта сделки, для чего в банк требовалось представить сам контракт Паспорт сделки отменен, а контракты банк ставит на учет. Для этой операции предоставлять сам контракт не обязательно. Справка о валютных операциях (СВО) При совершении сделки на сумму свыше 1000$ надо было:
    • отдать в банк документы, подтверждающие ее необходимость;
    • представить справку о валютных операциях;
    При совершении сделки от 200 000 рублей и выше компания и ИП передает в банк:
    • документы, которые объясняют совершившуюся сделку.
    Важно! Справка о валютных операциях отменена. Справка о подтверждающих документах (СПД) Если сделка состоялась, то банк требовал СПД. Срок подачи справки 15 рабочих дней с конца месяца, в котором:
    • продукция проходила таможню;
    • были оформлены подтверждающие документы.

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Если сделка состоялась, резиденты и нерезиденты предоставляют в банк информацию о виде кода операции. СПД обретает вид единой формы учета по свершившейся операции. Порядок перевода контракта в иной банк Требовалась ведомость валютного контроля (ВВК) от организации Банк сам занимается ВВК Причины, по которым банк имеет право не проводить валютную операцию
    1. Неправильная документация или ее отсутствие;
    2. Подозрение на легализацию преступных доходов.
    1. Обязанность организаций отмечать даты исполнения договора в контракте;
    2. Их отсутствие – повод отказать в ведение валютной операции.

    Справка о подтверждающих документах валютный контроль 2019

    Справка о подтверждающих документах это вид единой формы учета и отчета валютных расчетов, которую составляет резидент РФ. Ее форма ОКУД 0406010. Утверждена она приложением 6 к Инструкции Банка России от 16.08.2017 №181-И. Заполняется справка по аналогии с предыдущими годами, но не без особенностей. Порядок прописан в указанном положении. Обратите внимание! С 1 марта 2018 года поле «номер паспорта сделки» поменялся на уникальный номер контракта. Уникальный номер присваивается вашим банком при постановке валютной сделки на учет. Образец заполнения СПД в 2019 году смотрите ниже.

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Справку не оформляют резиденты, свершившие сделку на сумму 200 000 и менее рублей. Срок предоставления справки – 15 дней с момента зачисления валюты

    Оформление паспорта сделки при валютном контроле

    В 2019 году согласно новым правилам валютного контроля паспорт сделки не оформляется. Теперь банки буду ставить контракты с иностранными фирмами и их представителями к себе на учет. Что делать, если паспорт сделки уже оформлен. Паспорт сделки Как разрешить ситуацию Имеется в наличие Банк сам закроет его, а контракт поставит на учет В стадии оформления при наличии всех сопутствующих документов, которые еще на руках Сдайте только те документы, которые нужны для регистрации договора В стадии оформления при наличии всех сопутствующих документов, которые уже переданы в финансовую инстанцию
    Читать еще:  С какого возраста можно завести банковскую карту
    Финансовая организация зарегистрирует ваш договор на их основании.

    Новые штрафы по валютному контролю 2019

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    В 2019 году действуют жесткие санкции для юридических лиц за нарушение правил проведения валютных операций.
    1. Юрлица получили статус резидентов, а значит, должны уведомлять банки о сроках исполнения контрактов;
    2. Повышены штрафы в связи с изменениям КоАП РФ.
    Повод для штрафа Размер санкций Незаконная валютная операция от ¾ до однократного размера суммы сделки Компания не обеспечила своевременное поступление денег на расчетный счет
    • Деньги пришли с опозданием – 1/150 ключевой ставки ЦБ от поступивших денег;
    • Деньги совсем не пришли – от ¾ до однократного размера суммы, которая не поступила
    Компания не обеспечила своевременное поступление денег на расчетный счет, при этом при переводе требовался паспорт 40 000 – 50 000 рублей Просрочка возврата аванса, уплаченного за товары, которые так и не были поставлены
    • Деньги пришли с опозданием – 1/150 ключевой ставки ЦБ от поступивших денег;
    • Деньги совсем не пришли – от ¾ до однократного размера суммы, которую не вернули

    Как теперь проходит валютный контроль

    Рассмотрим пошаговый процесс преодоления валютного регулирования со всеми изменениями 2019 года.
    1. Чтобы поставить на учет валютный контракт передайте финансовому учреждению общую информацию о вашем договоре. Включите туда данные о виде валюте и сумме, обязательно день начала и исполнения контракта, его вид, реквизиты иностранного контрагента;
    2. Получив данные, банковский служащий поставит на учет ваш контракт в течение 1 рабочего дня, присвоив ему уникальный номер и открыв на него ведомость валютного контроля;
    3. Прокрутив сделку, вы должны отчитаться по ней, отправив подтверждающие документы и справку о подтверждающих документах.
    • Сообщайте банку обо всех изменениях контракта, отправляя соответствующую документацию. Если у контрагента поменялись реквизиты достаточно просто заявления.
    1. Если вы хотите снять ваш контракт с учета, пишите заявление, сопроводив его документами, объясняющими этот шаг;
    2. При желании вы можете поменять обслуживающее вас финансовое учреждение, передав новому банку контракт и его уникальный номер.

    Валютный контроль: изменения 2019 для физических лиц

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Изменения 2018 года в валютном контроле коснулись не только юридических лиц, но и физических. Давайте коснемся этих изменений.
    1. Если гражданин РФ более 183 дней в году живет на территории иностранного государства, то он освобождается от обязанности ставить в известность ЦБ о своих зарубежных счетах, их изменениях, и движениях по ним денежных средств;
    1. Если физлицо более 183 дней в году живет за границей, оно не обязано соблюдать правила совершения валютных операций, обозначенных в ст.12 №173-ФЗ;
    1. Гражданин РФ, имеющий счета за границей, отныне имеет прав перечислять туда доходы от продажи своих транспортных средств (кроме самолетов);
    В валютное законодательство были внесены существенные изменения. В частности, они затронули правила заполнения документов, по которым резиденты отчитываются перед соответствующими учреждениями. Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь к консультанту: +7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург) ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ. Это быстро и БЕСПЛАТНО!

    Что это такое

    Документ заполняется только резидентами РФ, которые занимаются внешнеэкономической деятельностью. Это могут быть:
    • граждане России и проживающие в ней на постоянной основе иностранцы, являющиеся предпринимателями;
    • юридические лица, зарегистрированные в соответствии с требованиями РФ, их филиалы и представительства;
    • публичные образования — Российская Федерация, ее субъекты, муниципальные образования, постоянные представительства, если они заключают соответствующие договоры.

    Для чего нужна

    До 2019 года при подписании внешнеэкономического договора резидент должен был оформлять в уполномоченном банке паспорт сделки – документ, который отражал всю основную информацию о договоре. Учет осуществлялся в отношении следующих сведений:
    • контрагентов по договору;
    • основного обязательства;
    • цены контракта;
    • даты прекращения договора;
    • порядка и сроков выполнения контрактных обязательств.
    Когда контрагенты исполняют обязательства по взятой на учет сделке, резидент РФ должен заполнить справку, подтверждающую выполнение контракта.

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    В частности, СПД предоставляется в банк:
    • при фактическом исполнении контракта;
    • при уступке прав по договору;
    • при изменении цены по сделке;
    • при зачете или прощении обязательства.

    Срок предоставления

    Если обязательство по внешнеэкономическому договору прекращается его исполнением (например, состоялась поставка или купля-продажа товара), СПД передается в срок:
    не позднее 15 рабочих дней после даты, указанной в таможенной декларации при проставлении таможенным органом одной даты выпуска
    не позднее 15 рабочих дней после наиболее последней даты при проставлении нескольких дат выпуска
    Читать еще:  Расчет уровня инфляции за период осуществляется
    Если соглашение изменяется сторонами или завершается взаимозачетом, справка должна быть представлена в банк в срок не позднее 15 рабочих дней по истечении месяца, в котором соответствующие акты были оформлены. Справка о подтверждающих документах может быть предоставлена в банк следующими способами:
    • лично;
    • заказным письмом с уведомлением;
    • через систему «Банк-клиент».
    Чтобы избежать нарушения сроков, лучше направить агенту валютного контроля заблаговременно.

    Форма

    Валютный контроль в 2019 году к справкам о подтверждающих документах установил ряд требований:
    • заполняется по форме, указанной в Инструкции Центробанка от 16.08.2017 г.;
    • состоит из 2-х частей: основного содержания и приложения;
    • привязана к идентификационному коду контракта.
    Документ имеет вид таблицы. СПД можно заполнить как в электронной, так и в письменной форме.

    Как заполнить и ее образец

    Вводная часть предполагает указание общей информации:
    • наименования подающего справку заявителя;
    • названия банка;
    • кода внешнеэкономического договора.
    Основная часть представлена в форме таблицы, в которой описываются следующие сведения:
    • номер, дата и код документа, который подтверждает выполнение контракта;
    • размер денежных сумм, оплаченных по сделке;
    • данные о поставке;
    • ожидаемые сроки возвращения валюты.
    В приложении более подробно расшифровывается код вида документа, который подтверждает совершение обязательств по сделке определенным способом.

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Всего в Инструкции 29 вариантов кода, которые разделены на группы:
    группа № 1 предполагает завершение обязательства посредством осуществления ввоза или вывоза товаров
    № 2 при отгрузке/получении
    № 3 или передача товара
    № 4 выполнение работ/оказание услуг
    № 5 прощение долговых обязательств по контракту
    № 6 включает документы о взаимозачете требований
    № 7 если имеет место уступка права требования
    № 8 перевод долга
    № 9 при прекращении обязательства новацией
    № 10 прекращение обязательства ценной бумагой
    № 11 при исполнении договора третьим лицом
    № 12 при изменении суммы сделки
    № 13 применяется при иных способах прекращения обязательства (например, ввиду возврата товара)
    № 15 если банком удержаны суммы комиссии
    № 16 если имела место передача в аренду имущества
    Каждый код состоит из 3 цифр. Подтверждающие документы могут быть различными: от копий таможенных деклараций до товаросопроводительных и бухгалтерских справок.

    Без паспорта сделки

    Отмена существенно упростила процедуру отчета перед органами валютного контроля. Изменения коснулись и сумм, которые подлежат обязательному учету. Если до 2019 года банки контролировали любой внешнеэкономический контракт с ценой 50 000 $ и выше, то сейчас на учет ставятся:
    договоры импорта с ценой, равной или более 3 000 000 руб.
    экспорта с ценой равной или более 6 000 000 руб.
    Таким образом, с 2019 года цена контракта больше не привязана к иностранной валюте. Перерасчет происходит согласно курсу, установленному Центральным банком РФ на дату подписания договора.

    Штраф

    За нарушение требований предоставления документов о движении денежных средств на банковских счетах в иностранных банках, резидент РФ привлекается к ответственности. Правонарушение совершается посредством несоблюдения:
    • порядка вручения документов;
    • срока передачи банку документов.
    Статья 15.25 КоАП РФ предусматривает несколько составов правонарушений в зависимости от количества дней просрочки:
    • непредставление доказательств о движениях валюты с просрочкой в 10 календарных дней;
    • непредставление подтверждений — в 10 – 30 календарных дней;
    • непредставление о движениях по счетам в банках более 30 календарных дней;
    • непредставление подтверждающей документации с просрочкой в 10 календарных дней.
    В случае нарушения порядка или сроков подачи документов, максимальный размер штрафа составит:
    для индивидуальных предпринимателей 3000 рублей
    для юридических лиц 50 000 рублей

    Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.

    Ответственность возлагается за каждый случай непредставления документа. При повторном нарушении размер штрафа увеличивается:
    ИП до 10 тысяч рублей
    Юр лицо 150 тысяч рублей
    Последние изменения в правилах предоставления резидентами отчета по внешнеэкономическим контрактам значительно упрощают процедуру валютного контроля. Отмена паспорта сделки, введение новой формы справки о подтверждающих документах позволяет контрагентам тратить меньше времени на отчеты по валютным операциям.

    Видео по теме:

    • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
    • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
    Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!
    1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
    2. Позвоните на горячую линию:
      • Москва и Область – +7 (499) 110-56-12
      • Санкт-Петербург и область – +7 (812) 317-50-97
      • Регионы – 8 (800) 222-69-48
      ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

      Остались вопросы? Бесплатная консультация по телефону:

      8 800 350-81-94
      Круглосуточно

      Сроки подачи справки о подтверждающих документах: 11 комментариев

      1. berkey

        Sweet blog! I found it while surfing around on Yahoo News. Do you have any tips on how to get listed in Yahoo News? I’ve been trying for a while but I never seem to get there! Many thanks|

      2. feed

        Its like you read my mind! You appear to know so much about this, like you wrote the book in it or something. I think that you could do with some pics to drive the message home a little bit, but other than that, this is excellent blog. An excellent read. I’ll definitely be back.|

      3. we just did 46

        I do trust all of the concepts you’ve introduced to your post. They are very convincing and will definitely work. Nonetheless, the posts are very brief for newbies. May you please extend them a bit from next time? Thank you for the post.|

      4. Damaris Polfer

        Wonderful blog! I found it while surfing around on Yahoo News. Do you have any suggestions on how to get listed in Yahoo News? I’ve been trying for a while but I never seem to get there! Thanks|

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован.