Содержание
- 1 Кто имеет право на вычет
- 2 Сколько я сэкономлю
- 3 Как это работает
- 4 Ситуация 1. У работника двое несовершеннолетних детей
- 5 Ситуация 2. Один ребенок у работника совершеннолетний, а второй – нет
- 6 Ситуация 3. У работника два совершеннолетних ребенка
- 7 Если у работника ребенок-инвалид ситуация с вычетами обстоит иначе
- 8 Работник может получать «детский» вычет в двойном размере
- 9 До каких пор предоставляется вычет
- 10 Как рассчитать?
- 11 Уменьшение НДФЛ при начислении заработной платы
- 12 Пример с вычетами
- 13 Полезное видео
- 14 Выводы
- 15 Остались вопросы? Бесплатная консультация по телефону:
Как сэкономить на НДФЛ
Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону
8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.
Кто имеет право на вычет
Если вы работаете и платите с зарплаты НДФЛ , вы имеете право получать детский вычет с того месяца, в котором родился ребенок. Но дадут его только по одному месту работы, даже если вы трудитесь по совместительству у нескольких работодателей. Государство дает вычет не на все доходы, а только на те, с которых вы или ваш работодатель платит НДФЛ . Если вы индивидуальный предприниматель на упрощенке, патенте или вмененке и со своих доходов не платите НДФЛ , вычет вам не дадут. А вот ИП на общей системе налогообложения вычет получит, потому что со своей прибыли отдает 13% государству. Вы получите детский вычет, даже если сдаете в аренду квартиру, машину или другое имущество. Для этого в налоговую нужно подать декларацию 3- НДФЛ , в которой укажете полученный годовой доход и заявите право на вычет.
Сколько я сэкономлю
Размер вычета зависит от количества детей: чем больше детей, тем меньше налог, причем вычет могут получить оба родителя. Первый и второй ребенок освобождают от налога по 1400 рублей. Таким образом, каждый месяц я экономлю 364 рубля. Столько же экономит муж со своей зарплаты. Третий и каждый следующий ребенок освобождает от налога еще 3000 рублей в месяц. Если у супругов есть по ребенку от предыдущих браков, то их общий ребенок будет третьим. Общий ребенок каждый месяц экономит обоим родителям по 390 рублей, а дети от предыдущих браков — по 182 рубля. У Виктора и Марии есть по одному ребенку от предыдущих браков и один общий. Виктор платит алименты за первого ребенка, воспитывает падчерицу и общего с новой женой сына. Виктор получит 1400 рублей вычета на первого ребенка, 1400 рублей на падчерицу и 3000 рублей на сына и сэкономит на налогах 754 рубля. Его новая жена получит 1400 рублей вычета на дочь и 3000 рублей на сына и сэкономит 572 рубля.Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону
8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.
Вычет вам будут давать до тех пор, пока ребенку не исполнится 18 лет. Причем если ребенку исполнится 18 в начале года, ваше право на вычет не сгорит в его день рождения, а будет действовать до конца года. На детей, которые платно или бесплатно продолжат учебу на очном отделении, вычет продлят на весь срок обучения — максимум до наступления 24 лет. Допустим, если в июне ребенок окончил университет и получил диплом, то с июля вы перестанете получать на него вычет.
Если на старших детей вычет уже не дают, их всё равно учитывают при предоставлении вычета на младших братьев и сестер. Если у вас, к примеру, трое детей, а старшие два давно выросли и вы за них ничего не получаете, вычет за третьего ребенка всё равно останется 3000 рублей:
На детей-инвалидов вычет больше: 12 000 рублей родителям и 6000 рублей опекунам и попечителям. Этот вычет суммируется с обычным детским вычетом. Например, если ребенок-инвалид родился первым или вторым, каждый родитель получит два вычета: 1400 и 12 000 рублей — и сэкономит 1742 рубля. Если ребенок третий в семье, от налога освободят 3000 и 12 000 рублей — родители сэкономят по 1950 рублей.
При помощи вычетов государство стремится поддержать людей с небольшими зарплатами, поэтому установило годовой лимит. Чтобы растянуть вычет на весь год, нужно получать в месяц не больше 29 166 рублей. Если в месяц вы получаете 50 000 рублей, то в августе ваш доход перевалит за 350 тысяч и вычета не будет. С августа и до конца года вы будете платить НДФЛ со всей зарплаты.
Кто может удвоить вычет
Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону
8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.
Как это работает
Налоговый вычет на ребенка — самый удобный. Не нужно заполнять декларацию и ехать в налоговую, вычет можно получить прямо на работе. Образец заявления на стандартный детский вычетDOC, 30 КБ Для этого нужно прийти в бухгалтерию, написать заявление и приложить к нему документы:- Копию свидетельства о рождении или усыновлении ребенка.
- Копию паспорта с отметкой о браке или свидетельство о регистрации брака, если родители женаты.
- Справку из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении, если он студент.
- Справку об инвалидности, если ребенок инвалид.
Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону
8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.
Как вернуть вычет за предыдущие годы
Бывает, что работодатель забыл взять с вас заявление на вычет и считал налог со всей зарплаты или давал вычет, но не на всех детей. Вы можете вернуть излишки налога, но только за три последних года. Заявление на возврат НДФЛRTF, 16 КБ Вам придется обратиться в налоговую по месту жительства и подготовить документы: заявление, копии и оригиналы документов, дающих право на вычет, справку 2- НДФЛ с работы о доходах за прошлые годы и самостоятельно заполненную декларацию 3- НДФЛ . Бланк 3-НДФЛ за 2017, 2016 и 2015 годы (PDF) Документы можете подать лично или по почте. Налоговая возьмет три месяца на проверку, после окончания которой пришлет вам письменное уведомление о принятом решении. Если возврат одобрят, деньги придут вам на счет в течение месяца. Как известно, работникам, имеющих детей, положен стандартный вычет по НДФЛ. На какой же налоговый вычет может претендовать работник, у которого двое детей? Это зависит от нескольких факторов.Ситуация 1. У работника двое несовершеннолетних детей
В этом случае, по общему правилу, работнику положен ежемесячный вычет в размере 2800 руб. (по 1400 руб. на каждого из детей (абз. 2, 3 пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ)).Ситуация 2. Один ребенок у работника совершеннолетний, а второй – нет
Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону
8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.
Ситуация 3. У работника два совершеннолетних ребенка
Здесь тоже возможны несколько вариантов. Вариант 1. Оба ребенка сотрудника не достигли 24 лет и являются студентами-очниками. Значит, работнику положен НДФЛ-вычет в размере 2800 руб. в месяц (1400 руб. х 2 детей).Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону
8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.
Если у работника ребенок-инвалид ситуация с вычетами обстоит иначе
Хочется отдельно рассказать о размерах НДФЛ-вычетов, положенных родителю ребенка-инвалида. Итак, на каждого несовершеннолетнего ребенка-инвалида работнику полагается дополнительный вычет в размере 12000 руб. в месяц (абз. 5 пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ, Письмо Минфина от 20.03.2017 N 03-04-06/15803). Вычет в таком же размере полагается, если ребенок имеет инвалидность I или II группы и при этом он является студентом очной формы обучения, не достигшим 24-лет него возраста. К примеру, один из двух детей работника является инвалидом, тогда этому работнику положен «детский» вычет в размере 14800 руб. (1400 руб. + 1400 руб. + 12000 руб.).Работник может получать «детский» вычет в двойном размере
Стандартный вычет на детей может быть предоставлен работнику в двойном размере в одном из следующих случаев (абз. 12, 15 пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ):- работник является единственным родителем ребенка, в отношении которого предоставляется вычет;
- один из родителей ребенка отказался от права на «детский» вычет в пользу другого родителя.
До каких пор предоставляется вычет
Предоставление вычета ограничивается не только достижением ребенком работника определенного возраста, но и доходом самого работника. Так, вычет положен работнику до того месяца, в котором доход, выплачиваемый ему работодателем не превысит 350 000 руб. (абз. 16 пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ). Работающие родители по закону обладают правом пользоваться определенным преимуществом при расчете заработной платы — допустимо уменьшение НДФЛ за счет получения вычета на детей. За счет этого величина чистого дохода увеличится.Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону
8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.
+7 (499) 490-27-62 – Москва – ПОЗВОНИТЬ
+7 (812) 603-45-17 – Санкт-Петербург – ПОЗВОНИТЬ
+8 (800) 500-27-29 доб.849 – Другие регионы – ПОЗВОНИТЬ
Это быстро и бесплатно!
Как рассчитать?
НДФЛ или в расшифрованном виде налог на доходы физических лиц в общем случае имеет ставку 13% и удерживается работодателем из заработной платы работников непосредственно при ее выплате. Основой для расчета подоходного налога является сумма зарплаты, полученная в течение года. В трудовом договоре с сотрудником компании Ивановым А.А. предусмотрена оплата его труда в размере 30 тыс. в месяц. При выплате зарплаты, следуя нормам российского законодательства, бухгалтер компании удержит из нее 13% НДФЛ или 3900 и переведет эту сумму в тот же день или на следующий на счета казначейства. В результате фактически доход работника составит 20000 – 2600 = 17400. Важно! Подоходным налогом облагается не только заработная плата, но и другие выплаты работника: отпускные, больничные, компенсации, однако наличие детей при расчете НДФЛ с данных доходов не учитывается.Уменьшение НДФЛ при начислении заработной платы
Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону Как уменьшить налоговую нагрузку с зарплаты, если есть в семье дети?
8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.
8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.
Размеры необлагаемой суммы в 2019 году
Вычет представляет собой сумму дохода, с которой не удерживается подоходный налог.
Их размеры на детей обозначены в пп.3 п.1 ст.218 НК РФ.
С какой суммы не берется подоходный налог при наличии несовершеннолетних (или учащихся до 24 лет):
- 1400 – действует на каждого из двух первых детей;
- 3000 – применяется на третьего и последующих.
- 12000 – для родных родителей, усыновителей;
- 6000 – для опекунов, приемных родителей.
Важно! С указанных сумм НДФЛ не берется, поэтому подоходный налог будет рассчитываться с разности начисления и вычета.
Получение налоговой детской льготы
Для получения положенных государственных вычетов при наличии детей с целью уменьшения налоговой нагрузки можно пойти двумя путями:- Подать в бухгалтерию своего работодателя заявление на вычет. К бланку нужно приложить свидетельство о рождении или усыновлении, свидетельство о браке, документы, подтверждающие, что дети учатся на очном отделении в ВУЗе. Если родитель, претендующий на льготу, одновременно оформлен в нескольких компаниях, то он может подать заявление только в одной фирме.
- Если время упущено, и компания при выплате зарплаты не применила вычетов, удержав налог в излишнем размере, то можно в течение 3 лет обратиться в свою налоговую по месту прописки с заявлением о возврате излишне удержанного подоходного налога. К заявлению потребуется приложить декларацию 3-НДФЛ, заполненную самостоятельно вручную или при помощи интернет-сервисов. К декларации прилагаются те же документы, что при обращении в бухгалтерию, добавляется только справка с места работы по форме 2-НДФЛ за тот год, за который заявляется вычет.
Расчет, если есть один несовершеннолетний
Необлагаемая сумма вычета на одного ребенка установлена в размере 1400 рублей в месяц. Если сотрудник своевременно подал в свою бухгалтерию заявку на предоставление стандартного вычета, то компания начнет учитывать его при каждой выплате зарплаты.Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону
8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.
Если в семье воспитываются двое
Сколько высчитываются с заработной платы, если в семье двое несовершеннолетних детей? Сумма вычетов НДФЛ на первого и второго ребенка составляет по 1400 руб. в месяц на каждого или 2800 руб. за двоих сразу. Своевременно заявленное право на данную льготу при наличии двух несовершеннолетних позволит сэкономить на НДФЛ сумму в размере 4368 руб. в год. Рассчитывается она следующим образом: 2800 (льгота) × 13% × 12 месяцев = 4368.Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону
8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.
При наличии троих и более
Для многодетных семей предусмотрено повышение необлагаемой суммы дохода с целью уменьшения на них налоговой нагрузки и увеличения получаемого дохода.
В многодетных семьях к третьему и каждому из последующих детей добавляется вычет по НДФЛ в сумме 3000.
Совокупный вычет в месяц на троих составит:
1400 + 1400 + 3000 = 5800 руб.
Значит, за полный год применения необлагаемой суммы на трех детей можно сэкономить 5800 * 13% * 12 = 9048, если доход не превысит 350000 руб.
Если до рождения в семье малолетнего, у супругов было по 1 ребенку от предыдущих браков, то родившийся считается третьим.
С матери одиночки
Если детей воспитывает единственный родитель, как правило, это мать одиночка, то она имеет право на получение двойного вычета НДФЛ. Так, если одинокая мать растит троих детей, то совокупная сумма вычета для нее составит 11600 руб. в месяц: (1400 + 1400 + 3000) × 2 = 11600. Годовая экономия НДФЛ составит (если не будет превышения предельного значения суммарной зарплаты):Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону
8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.
Пример с вычетами
Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону В примере ниже рассмотрим, как рассчитать НДФЛ с зарплаты работникам, если положены вычета на 3 детей.
Сидорова Н.Н. одна воспитывает троих детей, первому из которых 12 лет, второму — 14 лет, а третьему — 21 год и он обучается в ВУЗе на заочном отделении.
В таком случае, вычеты по НДФЛ полагаются только на двоих младших детей, так как старший уже достиг возраста 18 лет и не является студентом очником.
Оклад Сидоровой составляет 40000. Как рассчитать подоходный налог с ее зарплаты при таких условиях?
В месяц, величина ежемесячной льготы по НДФЛ на двоих детей составит 1400 + 3000 =4400 руб. (старший также учитывается при подсчете очередности рождения несмотря на то, что на него льгота не предоставляется).
Так как речь идет о матери одиночке, то вычет удваивается и составляет 8800 руб.
В месяц с ее зарплаты будет удержан НДФЛ в размере:
(40000 (оклад) – 8800 (вычет)) × 13% (НДФЛ) = 4056.
Сумма получаемой заработной платы Сидоровой Н. Н. будет:
40000 (оклад) – 4056 (НДФЛ с учетом вычета) = 35944.
8 800 350-81-94 (консультация бесплатно), работаем круглосуточно.
Полезное видео
В данном видео вы узнаете, как получить налоговый вычет на ребенка:Выводы
Зная о своих правах на стандартный вычет по НФДЛ, можно сэкономить денежные средства, которые так необходимы в семьях, где растут маленькие дети. Особенно это актуально для многодетных семей или матерей одиночек, получающих значительные суммы льгот. Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему – напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно: +7 (499) 490-27-62 – Москва – ПОЗВОНИТЬ
+7 (812) 603-45-17 – Санкт-Петербург – ПОЗВОНИТЬ
+8 (800) 500-27-29 доб.849 – Другие регионы – ПОЗВОНИТЬ
Остались вопросы? Бесплатная консультация по телефону:
Круглосуточно
Hello! This is kind of off topic but I need some guidance from an established blog. Is it very hard to set up your own blog? I’m not very techincal but I can figure things out pretty fast. I’m thinking about making my own but I’m not sure where to begin. Do you have any points or suggestions? With thanks|
I was curious if you ever considered changing the layout of your site? Its very well written; I love what youve got to say. But maybe you could a little more in the way of content so people could connect with it better. Youve got an awful lot of text for only having 1 or two pictures. Maybe you could space it out better?|
Hey there, You have done an incredible job. I will certainly digg it and personally suggest to my friends. I am confident they will be benefited from this web site.|
At this time I am going away to do my breakfast, afterward having my breakfast coming again to read further news.|
We are a group of volunteers and opening a new scheme in our community. Your website provided us with valuable info to work on. You’ve done an impressive job and our whole community will be grateful to you.|
What’s Going down i am new to this, I stumbled upon this I’ve discovered It absolutely useful and it has helped me out loads. I’m hoping to contribute & assist different customers like its aided me. Good job.|
Hi there, I enjoy reading all of your article. I wanted to write a little comment to support you.|
I constantly spent my half an hour to read this web site’s posts every day along with a cup of coffee.|